山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
山东隆基机械股份无限公司
SHANDONG LonGJI MACHINERY CO., LTD.
2010年年度报告
证券简称:隆基机械
证券代码:002363
2011 年 4 月 12 日
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、初级管理人员保证本报告所载材料不存在任何虚伪
记载、误导性陈说或许严重脱漏,并对其内容的真实性、精确性和完好性承当一般及连带责任。
二、没有董事、监事、初级管理人员声明对年度报告内容的真实性、精确性和完好性无法保证
或存在异议。
三、公司全体董事均亲身列席了本次审议2010 年年度报告的董事会会议。
四、山东汇德会计师事务一切限公司为本公司出具了规范无保存意见的审计报告。
五、公司担任人张海燕女士、主管会计任务担任人刘建先生及会计机构担任人(会计主管人员)
王德生先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完好。
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
目 录
第一节 公司根本状况简介……………………………………………………………………………4
第二节 会计数据和业务数据摘要……………………………………………………………………6
第三节 股本变化及股东状况…………………………………………………………………………7
第四节 董事、监事、初级管理人员和员工状况……………………………………………………11
第五节 公司管理构造…………………………………………………………………………………17
第六节 股东大会状况简介……………………………………………………………………………28
第七节 董事会报告……………………………………………………………………………………30
第八节 监事会报告……………………………………………………………………………………51
第九节 重要事项………………………………………………………………………………………54
第十节 财务报告………………………………………………………………………………………58
第十一节 备查文件……………………………………………………………………………………131
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
第一节 公司根本状况简介
一、公司法定中文称号:山东隆基机械股份无限公司
中文称号缩写:隆基机械
公司法定英文称号:SHANDONG LonGJI MACHINERY CO., LTD.
英文称号缩写:LJJX
二、公司法定代表人:张海燕
三、董事会秘书及证券事务代表
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘建 呼国功
联络地址 山东省龙口市内向型经济开发区 山东省龙口市内向型经济开发区
电话 0535-8881898 0535-8842175
传真 0535-8881899 0535-8881899
电子信箱 lj8836978@163.com office-zb@longjigroup.cn
四、公司注册地址及办公地址:山东省龙口市内向型经济开发区
邮政编码:265700
公司国际互联网网址:
电子信箱:liujian@longjigroup.cn
五、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
刊登年度报告的中国证监会指定网站:
公司年度报告备置地点:公司证券部
六、公司股票上市买卖所:深圳证券买卖所
股票简称:隆基机械
股票代码:002363
七、其他相关材料:
公司初次注册注销日期:2008年3月26日
公司最近一次变卦注销日期:2010 年6月2日
注册注销地点:山东省工商行政管理局
公司企业法人营业执照注册号:370681400000708
公司税务注销号码:37068161341808-X
组织机构代码:61341808-X
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
公司延聘的会计师事务所称号:山东汇德会计师事务一切限公司
会计师事务所的办公地址:青岛东海西路39号世纪大厦26-27层
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、公司近三年次要会计数据和财务目标
(一)次要会计数据
单位:元
2010 年 2009 年 本年比上年增减(%) 2008 年
营业总支出(元) 923,683,440.27 817,328,806.50 13.01% 711,669,932.71
利润总额(元) 67,995,920.85 87,306,592.71 -22.12% 74,677,072.52
归属于上市公司股
49,395,221.70 60,720,387.74 -18.65% 53,156,106.82
东的净利润(元)
归属于上市公司股
东的扣除非常常性 47,381,290.00 60,257,894.11 -21.37% 52,977,990.88
损益的净利润(元)
运营活动发生的现
-64,410,622.49 21,709,684.66 -396.69% 140,964,028.16
金流量净额(元)
本年末比上年末增减
2010 年末 2009 年末 2008 年末
(%)
总资产(元) 1,585,974,726.91 910,613,646.78 74.17% 658,838,961.67
归属于上市公司股
东的一切者权益 833,559,308.97 282,061,788.13 195.52% 222,576,188.01
(元)
股本(股) 120,000,000.00 90,000,000.00 33.33% 90,000,000.00
(二)次要财务目标
单位:元
本年比上年增减
2010 年 2009 年 2008 年
(%)
根本每股收益(元/股) 0.43 0.67 -35.82% 0.59
浓缩每股收益(元/股) 0.43 0.67 -35.82% 0.59
扣除非常常性损益后的基
0.41 0.67 -38.81% 0.59
本每股收益(元/股)
加权均匀净资产收益率
6.74% 24.01% -17.27% 26.98%
(%)
扣除非常常性损益后的加
6.47% 23.82% -17.35% 26.90%
权均匀净资产收益率(%)
每股运营活动发生的现金
-0.54 0.24 -325.00% 1.57
流量净额(元/股)
本年末比上年末增
2010 年末 2009 年末 2008 年末
减(%)
归属于上市公司股东的每
6.95 3.13 122.04% 2.47
股净资产(元/股)
(三)非常常性损益项目
单位:元
非常常性损益项目 金额 附注(如适用)
计入当期损益的政府补助,但与公司正常运营业务亲密相关,
契合国度政策规则、依照一定规范定额或定量继续享用的政 2,641,600.00
府补助除外
除上述各项之外的其他营业外支出和收入 140,685.40
所得税影响额 -657,092.75
多数股东权益影响额 -111,260.95
算计 2,013,931.70 -
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第三节 股本变化及股东状况
一、股本变化状况
(一)股份变化状况
1、股份变化状况表
单位:股
本次变化前 本次变化增减(+,-) 本次变化后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、无限售条件股
90,000,000 100.00% 90,000,000 75.00%
份
1、国度持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 67,500,000 75.00% 67,500,000 56.25%
其中:境内非国
67,500,000 75.00% 67,500,000 56.25%
有法人持股
境内自然人
持股
4、外资持股 22,500,000 25.00% 22,500,000 18.75%
其中:境外法人
22,500,000 25.00% 22,500,000 18.75%
持股
境外自然人
持股
5、高管股份
二、有限售条件股
30,000,000 30,000,000 30,000,000 25.00%
份
1、人民币普通股 30,000,000 30,000,000 30,000,000 25.00%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 90,000,000 100.00% 30,000,000 30,000,000 120,000,000 100.00%
2、限售股份变化状况表
单位:股
本年解除限售 本年添加限售
股东称号 年终限售股数 年末限售股数 限售缘由 解除限售日期
股数 股数
隆基集团无限
67,500,000 0 0 67,500,000 首发承诺 2013-3-5
公司
精工模具设计
22,500,000 0 0 22,500,000 首发承诺 2011-3-7
无限公司
算计 90,000,000 0 0 90,000,000 - -
(二)证券发行与上市状况
1、到报告期末为止前三年历次证券发行状况
到报告期末为止的前三年,公司没有发行可转换公司债券、别离买卖的可转换公司债券、公司
债券及其他衍生证券的状况。
2010年 2 月 3 日,中国证券监视管理委员会以《关于核准山东隆基机械股份无限公司初次公
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开发行股票的批复》(证监答应[2010]160号),核准本公司地下发行人民币普通股股票不超越3,000
万股。本公司采用网下向配售对象询价配售(以下简称“网下配售”)和网上向社会大众投资者定
价发行(以下简称“网上发行”)相结合的方式,地下发行3,000 万股,其中网下配售600万股,
网上定价发行2,400万股,发行价钱为 18.00元/股。 发行前公司总股本为9,000万股,发行后总
股本为12,000万股。
2、证券上市状况
经深圳证券买卖所《关于山东隆基机械股份无限公司人民币普通股股票上市的告诉》(深证
上[2010]74号)同意,赞同公司地下发行的人民币普通股股票在深圳证券买卖所中小企业板挂牌上
市,股票代码“002363”其中本次地下发行中网上定价发行的2,400万股股票自2010年3月5日起
上市买卖,网下向询价对象配售的600万股限售三个月后已于2010年6月7日起上市买卖。
(三)公司无外部职工股
二、股东数量及前 10 名股东、前 10名有限售条件股东持股状况表
单位:股
股东总数 14,562
前 10 名股东持股状况
持有无限售条件股 质押或解冻的股份
股东称号 股东性质 持股比例 持股总数
份数量 数量
隆基集团无限公司 境内非国有法人 56.25% 67,500,000 67,500,000
精工模具设计无限公司 境外法人 18.75% 22,500,000 22,500,000
陈来兴 境内自然人 0.59% 705,256
王志华 境内自然人 0.29% 343,016
卢德俊 境内自然人 0.21% 250,000
李凤国 境内自然人 0.17% 207,600
陈荣芳 境内自然人 0.15% 184,373
刘薇娜 境内自然人 0.15% 180,000
熊登汉 境内自然人 0.11% 134,950
阮笑芬 境内自然人 0.09% 109,481
前 10 名有限售条件股东持股状况
股东称号 持有有限售条件股份数量 股份品种
陈来兴 705,256 人民币普通股
王志华 343,016 人民币普通股
卢德俊 250,000 人民币普通股
李凤国 207,600 人民币普通股
陈荣芳 184,373 人民币普通股
刘薇娜 180,000 人民币普通股
熊登汉 134,950 人民币普通股
阮笑芬 109,481 人民币普通股
朱峰 107,200 人民币普通股
华泰证券股份无限公司客户信誉买卖担保
104,648 人民币普通股
证券账户
隆基集团持有公司 56.25%的股份,为本公司控股股东张乔敏先生、张海燕女士、张超
先生辨别持有隆基集团 51%、16.33%、10.89%的股权张乔敏先生与张海燕女士、张超
先生辨别为父女、父子关系,其算计持有隆基集团 78.22%的股权,直接持有公司 44%
上述股东关联关系或分歧
的股权,张乔敏先生、张海燕女士、张超先生为公司的实践控制人。精工模具设计无限
举动的阐明
公司为公司第二大股东。除以下情况外,本公司未知其他前十名股东之间能否存在关联
关系,也未知能否属于分歧举动人。前十名有限售条件股东之间,公司未知能否存在关
联关系,也未知能否属于分歧举动人。
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三、控股股东和实践控制人状况
(一) 公司的控股股东及实践控制人详细状况引见
1、控股股东状况
控股股东称号:隆基集团无限公司
法定代表人:张乔敏
成立日期:1995 年 1 月 23 日
注册资本:10,114.35万元
主营业务:气泵、水泵、机油泵、汽车配件制造销售,出口本企业自产的机电产品(国度组
织一致结合运营的16种出口商品除外),出口本企业消费、科研所需的原辅资料、机械设备、仪
器仪表、零配件(国度实行核定运营的14种出口商品除外)及五金交电、化工、日用杂品、建材、
家俱、办公设备、装修装潢、装饰资料、园林设计、工艺品制造、餐饮住宿、烟酒副食品、服装、
旅游留念品、水产品。
2、实践控制人状况
张乔敏先生、张海燕女士、张超先生辨别持有隆基集团51%、16.33%、10.89%的股权张乔敏
先生与张海燕女士、张超先生辨别为父女、父子关系,其算计持有隆基集团78.22%的股权,直接
持有公司44%的股权,张乔敏先生、张海燕女士、张超先生为公司的实践控制人。
张乔敏,1939年4月出生,中国国籍,无境外居留权,小学学历。烟台市第十、十一、十二、
十三、十四届人大代表,山东省优秀企业家,山东省休息模范,全国优秀乡镇企业家,2009年被
中国国际经济开展研讨中心评为中国变革创新风云人物。历任龙口市红光村主管会计、龙口市红
光村村委副书记、山东省汽车三泵总厂厂长、董事长、龙口隆基机械无限公司董事长兼总经理,
现任本公司董事、隆基集团董事长、隆基三泵董事长兼总经理、隆基制动毂董事长、隆基准确制
动董事长。
张海燕,1969年6月出生,中国国籍,无境外居留权,本迷信历,烟台市第十五届人大代表、
龙口市第十六届人大常委、龙口市商会副会长,2007年被评为龙口市十大出色青年,2008年被评
为山东省十大出色青年企业家、烟台市休息模范,2009年被评为全国机械工业休息模范。历任龙
口港务局会计、隆基集团会计、隆基集团财务科科长、隆基集团副总经理兼财务部部长、龙口隆
基机械无限公司副总经理,现任本公司董事长兼总经理、隆基集团董事、隆基制动毂总经理、隆
基准确制动总经理。
张超,1971年10月出生,中国国籍,无境外居留权,专迷信历,龙口经济开发区优秀共产党
员、龙口市第十一届政协委员。曾供职于龙口市休息技校、龙口外贸公司。历任隆基集团进出口
部部长、隆基准确制动董事兼总经理、山东省汽车三泵总厂副董事长、本公司董事,现任隆基集
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
团董事兼总经理、隆基制动毂董事、隆基准确制动董事。
(二)控股股东和实践控股人变卦状况
报告期内公司控股股东及实践控制人未发作变卦。
(三)公司与实践控制人之间的产权及控制关系的方框图
(四)其他持股在 10%以上(含 10%)的法人股东状况
股东称号:精工模具设计无限公司
法定代表人:唐一鸣
成立日期:2002 年 8 月 14 日
注册地址:香港上环苏杭街69号11楼1105室
报告期内,精工模具设计无限公司持有本公司18.75%的股份。
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第四节 董事、监事、初级管理人员和员工状况
一、董事、监事和初级管理人员的状况
(一)根本状况
报告期内 能否在
从公司领 股东单
任期起始日 任期终止日 年终持股 年末持股 取的报酬 位或其
姓名 职务 性别 年龄 变化缘由
期 期 数 数 总额(万 他关联
元)(税 单位领
前) 取薪酬
2008 年 03 月 2011 年 03 月
张海燕 董事长 女 42 0 0 10.00 否
26 日 25 日
2008 年 03 月 2010 年 07 月
唐一鸣 原董事 男 43 0 0 辞职 0.00 是
26 日 14 日
2008 年 03 月 2011 年 03 月
张乔敏 董事 男 72 0 0 0.00 是
26 日 25 日
2008 年 03 月 2010 年 10 月
张超 原董事 男 40 0 0 辞职 0.00 是
26 日 30 日
2008 年 03 月 2011 年 03 月
朱少华 董事 男 55 0 0 7.50 否
26 日 25 日
2010 年 10 月 2011 年 03 月
王其文 董事 男 57 0 0 0.00 是
30 日 25 日
2008 年 03 月 2011 年 03 月
战淑萍 独立董事 女 55 0 0 3.00 否
26 日 25 日
2008 年 03 月 2011 年 03 月
徐向艺 独立董事 男 55 0 0 3.00 否
26 日 25 日
原独立董 2008 年 03 月 2011 年 03 月
毕明 男 54 0 0 到期换届 3.00 否
事 26 日 25 日
2011 年 03 月 2014 年 3 月
徐志刚 独立董事 男 41 0 0 3.00 否
23 日 22 日
2008 年 03 月 2011 年 03 月
王德生 监事 男 36 0 0 6.00 否
26 日 25 日
2008 年 03 月 2011 年 03 月
王仑 监事 男 40 0 0 5.50 否
26 日 25 日
2008 年 03 月 2011 年 03 月
呼国功 监事 男 41 0 0 4.00 否
26 日 25 日
2008 年 03 月 2011 年 03 月
刘玉里 副总经理 男 43 0 0 8.50 否
26 日 25 日
董事会秘 2008 年 03 月 2011 年 03 月
刘建 男 43 0 0 6.50 否
书 26 日 25 日
算计 - - - - - 0 0 - 57.00 -
注:2011年第一次暂时股东大会聘任徐志刚先生为公司第二届董事会独立董事。
(二)现任董事、监事、初级管理人员次要任务阅历
1、公司董事
张海燕,女,1969年6月出生,中国国籍,无境外居留权,本迷信历,烟台市第十五届人大代
表、龙口市第十六届人大常委、龙口市商会副会长,2007年被评为龙口市十大出色青年,2008年被
评为山东省十大出色青年企业家、烟台市休息模范,2009年被评为全国机械工业休息模范。历任龙
口港务局会计、隆基集团会计、隆基集团财务科科长、隆基集团副总经理兼财务部部长、龙口隆基
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
机械无限公司副总经理,现任本公司董事长兼总经理、隆基集团董事、隆基制动毂总经理、隆基精
确制动总经理。
张乔敏,男,1939年4月出生,中国国籍,无境外居留权,小学学历。烟台市第十、十一、十
二、十三、十四届人大代表,山东省优秀企业家,山东省休息模范,全国优秀乡镇企业家,2009
年被中国国际经济开展研讨中心评为中国变革创新风云人物。历任龙口市红光村主管会计、龙口市
红光村村委副书记、山东省汽车三泵总厂厂长、董事长、龙口隆基机械无限公司董事长兼总经理,
现任本公司董事、隆基集团董事长、隆基三泵董事长兼总经理、隆基制动毂董事长、隆基准确制动
董事长。
朱少华,男,1956年10月出生,中国国籍,无境外居留权,高中学历。历任三泵总厂机修车间
主任、三泵总厂模具车间主任、三泵总厂片面质量管理办公室主任、隆基三泵副总经理、山东省汽
车三泵总厂董事、龙口隆基机械无限公司董事、隆基准确制动副总经理、隆基制动毂副总经理,现
任本公司董事、隆基三泵董事、隆基制动毂董事兼副总经理、隆基准确制动董事兼副总经理。
王其文,男,1954年12月出生,中国国籍,无境外居留权,大专学历。曾供职于龙口汽车站,
历任山东省汽车三泵总厂厂长助理、隆基集团无限公司副总经理,隆基集团无限公司董事、副总裁
兼市场部部长。现任本公司董事。
战淑萍,女,1956年7月出生,中国国籍,无境外居留权,本迷信历,注册会计师。曾担任烟
台农业学校、烟台财会中专教员,历任山东乾聚会计师事务所合伙人、天同证券公司投行部副总经
理,现任山东西方陆地科技股份公司副总经理兼财务总监,本公司独立董事,保龄宝生物股份无限
公司独立董事,山东丽鹏股份无限公司独立董事,山东益生种畜禽股份无限公司独立董事,山东金
创股份无限公司独立董事。
徐向艺,男,1956年1月出生,中国国籍,无境外居留权,法学博士,教授,企业管理专业博
士生导师,国务院政府特殊津贴专家,中国工业经济学会常务副理事长,中国企业管理研讨会第三
届理事会常务理事。先后供职于山东大学经济学院、管理学院,历任山东大学管理学院副院长、山
东大学教务处处长现任山东大学管理学院院长、MBA教育中心主任,本公司独立董事,山东德棉
股份无限公司独立董事,保龄宝生物股份无限公司独立董事。
徐志刚,男,1970 年11 月出生,中国国籍,无境外居留权,本迷信历,律师。先后供职于山
东龙口玻璃厂、龙口市律师事务所、山东翔宇韶宽律师事务所、山西北山东海律师事务所、山东精
诚人律师事务所,历任龙口市律师事务所律师助理、山东翔宇韶宽律师事务所专职律师、山西北山
东海律师事务所专职律师现任山东精诚人律师事务所合伙人、专职律师,本公司独立董事。
2、公司监事
王德生,男,1975年12月出生,中国国籍,无境外居留权,专迷信历。曾供职于隆基集团和龙
口隆基机械无限公司,历任隆基集团财务部副科长、龙口隆基机械无限公司财务部本钱科科长、龙
口隆基机械无限公司财务部副部长,现任本公司监事会主席、财务部部长。
王仑,女,1971年8月出生,中国国籍,无境外居留权,专迷信历。曾供职于龙口市外贸公司、
12
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
隆基集团、龙口隆基机械无限公司,历任龙口隆基机械无限公司进出口部科长、龙口隆基机械无限
公司进出口部副部长、龙口隆基机械无限公司进出口部部长,现任本公司监事、销售部部长。
呼国功,男,1970年9月出生,中国国籍,无境外居留权,专迷信历。曾供职于龙口市油泵厂、
龙口市外轮供给公司、龙口市日宝厨具无限公司、龙口隆基机械无限公司,曾任龙口隆基机械无限
公司进出口部办公室主任,现任本公司职工代表监事、办公室主任、证券部部长。
3、公司初级管理人员
张海燕,公司总经理。(简历详见本节“董事会成员”局部)
刘玉里,男,1968年8月出生,中国国籍,无境外居留权,专迷信历,助理工程师,2004年至
2007年龙口市经济开发区优秀共产党员。曾供职于隆基三泵、龙口隆基机械无限公司,历任隆基三
泵拆卸车间主任、隆基三泵消费经理、龙口隆基机械无限公司消费经理、龙口隆基机械无限公司副
总经理,现任本公司副总经理、隆基集团董事。
刘建,男,1968年2月出生,中国国籍,无境外居留权,专迷信历。曾供职于隆基集团、龙口
隆基机械无限公司,历任隆基集团公司财务部科长、龙口隆基机械无限公司财务部部长,现任本公
司董事会秘书兼财务总监(财务担任人)。
(三)公司董事,监事及初级管理人员在股东单位及其他单位的任职状况
姓 名 职 务 兼职单位 兼职单位职务 兼职单位与本公司关系
隆基集团 董事 控股股东
董事长、
张海燕 隆基制动毂 总经理 控股子公司
总经理
隆基准确制动 总经理 控股子公司
唐一鸣 副董事长 精工模具 董事长 股东
隆基集团 董事长 控股股东
隆基制动毂 董事长 控股子公司
张乔敏 董事
隆基准确制动 董事长 控股子公司
隆基三泵 董事长、总经理 同一控股公司
隆基集团 董事、总经理 控股股东
张 超 董事 隆基制动毂 董事 控股子公司
隆基准确制动 董事 控股子公司
隆基三泵 董事 同一控股公司
朱少华 董事 隆基制动毂 董事、副总经理 控股子公司
隆基准确制动 董事、副总经理 控股子公司
管理学院院长、
徐向艺 独立董事 山东大学 不存在关联关系
MBA 中心主任
13
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
山东德棉股份无限公司 独立董事 不存在关联关系
保龄宝生物股份无限公司 独立董事 不存在关联关系
山东丽鹏股份无限公司 独立董事 不存在关联关系
山东益生种畜禽股份无限公司 独立董事 不存在关联关系
战淑萍 独立董事 保龄宝生物股份无限公司 独立董事 不存在关联关系
山东金创股份无限公司 独立董事 不存在关联关系
山东西方陆地科技股份公司 副总经理兼财务总监 不存在关联关系
毕 明 独立董事 烟台鸿安集团无限公司 副总经理兼总工程师 不存在关联关系
监事会主席、
王德生 未在其他单位兼职
财务部部长
监事、
王 仑 未在其他单位兼职
销售部部长
监事、
呼国功 未在其他单位兼职
证券部部长
刘玉里 副总经理 隆基集团 董事 控股股东
董事会秘书、
刘 建 未在其他单位兼职
财务总监
(四)董事、监事、初级管理人员年度报酬状况
报告期内从公司支付的报酬总额(万 能否在股东单位或其他关联单位
姓名 职务
元)(税前) 支付薪酬
董事长、
张海燕 10.00 否
总经理
唐一鸣 副董事长 是
张乔敏 董事 是
张超 董事 是
朱少华 董事 7.50 否
王其文 董事 是
徐向艺 独立董事 3.00 否
战淑萍 独立董事 3.00 否
毕明 独立董事 3.00 否
王德生 监事会主席 6.00 否
王仑 监事 5.50 否
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
呼国功 职工监事 4.00 否
刘玉里 副总经理 8.50 否
董秘、财务总
刘建 6.50 否
监
1、报告期内公司董事、监事、初级管理人员薪酬确实定根据:依据公司总体开展战略和年度
的运营目的以及其在公司担任的职务,按公司实践状况结合工资制度、考核方法取得休息报酬。
2、独立董事津贴为 3 万元/年,除唐一鸣、张乔敏、张超、王其文四位董事不在本公司支付
薪酬外,公司其他董事、监事、初级管理人员均在公司专职领薪。
(五)公司董事、监事、初级管理人员离任状况
1、2010年7月13日,公司董事、副董事长唐一鸣先生因团体缘由,请求辞去公司董事、副董事
长职务,同时亦辞去董事会战略委员会委员职务,并获董事会同意。公司已于2010年7月13日在《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网()
公告相关事项。
2、2010年10月11日,公司董事张超先生因任务缘由需到国外任务,无法正常实行董事职责,
请求辞去公司第一届董事会董事、董事会战略委员会委员及薪酬与考核委员会委员等职务,由董事
会提名委员会提名王其文先生为新的董事候选人,公司于2010 年 10 月 14 日,召开第一届董事
会第十一次会议审议经过,并提交2010年第二次暂时股东大会审议并经过,公司已于 2010 年11
月2日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
()公告相关事项。
二、公司员工状况
截至 2010 年12月 31 日,本公司员工总数为1477人。
(一) 按专业构造划分
员工类别 员工人数(人) 占员工总数比例%
消费人员 1190 80.57%
管理人员 66 4.47%
销售人员 33 2.23%
技术人员 152 10.29%
财务人员 36 2.44%
算计 1477 100%
(二) 按受教育水平划分
员工类别 员工人数(人) 占员工总数比例%
大专及以上 458 31.01%
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
大专以下 1019 68.99%
算计 1477 100%
(三)按年龄划分
员工类别 员工人数(人) 占员工总数比例%
30岁以下 469 31.75%
30~45 岁 866 58.63%
45 岁及以上 142 9.62%
算计 1477 100%
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
第五节 公司管理构造
一、公司管理根本状况
报告期内,公司严厉依照《公司法》、《证券法》、《上市公司管理原则》、《深圳证券买卖
所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券买卖所公布的其他相关法律法规的要求,制定《公司章
程》及其他外部控制规章制度,完善公司外部法人管理构造,健全外部管理制度,标准公司行为。
公司的管理构造契合中国证监会关于上市公司管理的相关标准性文件要求。
(一)关于股东与股东大会
股东大会是公司的最高权利机构,依法行使下列职权:
(1)决议公司的运营方针和投资方案
(2)选举和改换非由职工代表担任的董事、监事,决议有关董事、监事的报酬事项
(3)审议同意董事会的报告
(4)审议同意监事会报告
(5)审议同意公司的年度财务预算方案、决算方案
(6)审议同意公司的利润分配方案和补偿盈余方案
(7)对公司添加或许增加注册资本作出决议
(8)对发行公司债券作出决议
(9)对公司兼并、分立、解散、清算或许变卦公司方式作出决议
(10)修正公司章程
(11)审议公司在一年内单次或累计购置、出售资产超越公司最近一期经审计总资产30%的事
项
(12)审议同意公司章程第四十一条规则的担保事项
(13)对回购公司股票作出决议
(14)审议股权鼓励方案
(15)审议同意变卦募集资金用处事项
(16)审议法律、行政法规、部门规章或公司章程规则该当由股东大会决议的其他事项。
本公司还根据《公司法》、《公司章程》、《上市公司管理原则》等文件制定了《股东大会议
事规则》,对股东大会的权益、召集、召开顺序、提案的审议、投票、表决、会议决议的构成、会
议记载及其签署、对中小股东权益的维护等方面作了详细的规则。
(二)关于控股股东与公司
公司控股股东严厉依据《上市公司管理原则》、《深圳证券买卖所股票上市规则》、《公司章
程》标准股东行为,经过股东大会行使股东权益,未发作逾越股东大会及董事会而直接或直接干涉
公司运营与决策的行为。
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
(三)关于董事与董事会
公司目前董事会成员7人,其中独立董事3人,公司董事会人数和人员构成契合法律、法规的要
求。公司全体董事可以依照《董事会议事规则》、《中小企业板上市公司董事行为指引》等的要求
仔细实行董事老实守信、勤勉尽责的义务,仔细列席董事会和股东大会,熟习有关法律法规。公司
的3位独立董事在日常决策中均发扬了应有的作用,对有关的事项宣布了独立意见。
(四)关于监事与监事会
公司监事会由3名监事组成,股东代表监事2人、职工代表监事1人,监事人数和人员构成契合
法律、法规的要求。公司监事会严厉依照《公司章程》及《监事会议事规则》等相关规则召集召开
监事会,各监事仔细列席监事会,仔细实行职责,对公司严重事项、关联买卖、财务情况等停止监
督并宣布意见。
(五)关于信息披露与通明度
公司指定董事会秘书担任信息披露任务、接待股东来访和征询,指定《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站公司严厉
依照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理方法》的要求,真实、精确、完好、及时地披露有
关信息,并确保一切股东有对等的时机取得信息。
(六)关于相关利益者
公司可以充沛尊重和维护相关利益者的合法权益,完成股东、员工、社会等各方利益的协调平
衡,共同推进公司继续、波动、安康的开展。
(七)外部审计制度
公司曾经树立了外部审计制度,设置外部审计部门,聘任了审计机构担任人,对公司日常运转、
内控制度和公司严重关联买卖停止无效控制。
(八)投资者关系
公司不断注重投资者关系管理任务。公司上市后,指定董事会秘书为投资者关系管理担任人,
组织施行投资者关系的日常管理任务,接待股东和投资者的来访、征询。经过与投资者停止的沟通
交流,充沛保证广阔投资者的知情权。
二、公司董事长、独立董事及其他董事履职状况
报告期内,公司全体董事均能严厉依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券买卖所股票上市
规则》以及《中小企业板块上市公司董事行为指引》等法律、法规及规章制度等规则和要求,老实
守信,仔细勤勉地实行职责,积极参与董事会和股东大会,发扬各自的专业专长、技艺和经历,认
真参与公司决策,并依托本人的专业知识和才能做出客观、公正、独立的判别,实在维护公司及股
东特别是社会大众股股东的权益。
公司董事长严厉依照法律法规和《公司章程》等的要求,依法在其权限范围内,实行职责,全
力增强董事会建立,严厉施行董事汇集体决策机制推进公司各项制度的制定和完善,积极推进公
司管理任务确保董事会依法正常运作,亲身列席并依法召集、召开并掌管董事会会议,依法掌管
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
股东大会仔细执行股东大会决议,催促执行董事会的各项决议保证独立董事和董事会秘书的知
情权,及时将董事会任务运转状况通报一切董事。同时,催促其他董事、高管人员积极参与监管机
构组织的培训,仔细学习相关法律法规,进步依法履职认识。
公司现有独立董事三名,其中一名为会计专业人士。全体独立董事可以严厉依照《公司章程》
和《独立董事任务制度》等的规则,本着对公司、投资者担任的态度,独立、公正地实行职责,积
极列席相关会议,深化公司现场调查,理解消费运营情况和外部控制的建立及董事会决议执行状况,
为公司运营和开展提出合理化的意见和建议。
报告期内公司第一届董事会共召开了7次会议,董事列席会议状况如下:
委托列席
以通讯方式参 能否延续两次未
姓名 详细职务 应列席次数 现场列席数 出席次数
次数
加会议次数 亲身列席会议
董事长、
张海燕 7 7 0 0 0 否
总经理
唐一鸣 副董事长 4 3 0 0 1 否
张乔敏 董事 7 7 0 0 0 否
王其文 董事 0 0 0 0 0 否
张超 董事 7 7 0 0 0 否
朱少华 董事 7 7 0 0 0 否
徐向艺 独立董事 7 7 0 0 0 否
战淑萍 独立董事 7 7 0 0 0 否
毕明 独立董事 7 7 0 0 0 否
注:
1、唐一鸣先生已于2010年7月13日递交了辞职请求,其辞职自其辞职报告送达董事会时失效,
辞职后,唐一鸣先生不在公司担任任何职务
2、张超先生已于2010年10月11日递交了辞职请求,其辞职自其辞职报告送达董事会时失效,
辞职后,张超先生不在公司担任任何职务
3、王其文先生经公司第一届董事会第十一次会议和 2011 年第二次暂时股东大会审议聘任为公
司董事。
报告期内,公司现任独立董事对公司董事会议案及公司其他事项没有提出异议。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的状况
本公司成立以来,严厉依照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求标准
运作,在业务、资产、人员、机构、财务等方面与现有股东完全分开,具有独立、完好的资产和业
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
务,具有面向市场自主运营的才能。本公司不存在因局部改制等缘由招致同业竞争和关联买卖的问
题。
(一)资产独立状况
本公司是采用全体变卦方式设立的股份公司,公司拥有独立、完好的资产,一切与运营性业务
相关的固定资产、活动资产、有形资产等均进入本公司。公司拥有独立完好的运营设备、配套设备
及房屋、土地等运营性资产。本公司与股东的资产产权曾经明白界定。
(二)人员独立状况
本公司总经理、副总经理、财务担任人、董事会秘书等初级管理人员均专职在本公司任务并领
取报酬,不存在在持有本公司 5%以上股份的股东及其上司企业担任除董事、监事以外其他行政职
务的状况,亦没有在与本公司业务相反或相近的其他企业任职的状况。
本公司董事、监事及初级管理人员均依合法顺序选举或聘任,不存在股东逾越本公司董事会和
股东大会做出的人事任免决议的情形。
本公司已树立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及独立的工资管理制度,依据《休息
法》和公司休息管理制度等有关规则与公司员工签署休息合同,由公司人力资源部和综合部担任公
司员工的聘任、考核和奖惩,公司已在龙口市休息和社会保证局操持了独立的社保注销,本公司在
员工的社会保证、工薪报酬等方面完全独立。
(三)财务独立状况
本公司开设有独立的银行账户,作为独立的征税人,依法独立征税,税务注销证号码鲁税烟字
37068161341808X号,与股东无混合征税景象。本公司不存在以资产、权益或信誉为股东提供债权
担保的状况,也不存在资产被股东占用而损害公司利益的状况。公司设有独立的财务会计部门,制
定了《财务管理制度》等规章制度,树立了独立的财务核算体系及标准、独立的财务会计制度,独
立停止财务决策,财务人员无兼职状况。
(四)机构独立状况
公司设有健全的组织机构体系,股东大会、董事会、监事会、经理层、消费、技术等部门独立
运作,并制定了相应的外部管理和控制制度,使各部门之间分工明白、各司其职、互相配合,从而
构成了一个无机的全体,保证了公司的依法运作,不存在与控股股东职能部门之间的附属关系。
(五)业务独立状况
公司的主营业务为制动盘、制动毂、轮毂、刹车片等汽车零部件产品的研发、设计、消费和销
售。报告期内,公司具有完好的业务体系和直接面向市场独立运营的才能,详细状况如下:
1、公司产品与技术的研发、设计具有独立性
报告期内,公司依托本身的技术力气,独立停止产品与技术的研发、设计,不存在依赖实践
控制人、控股股东及其控制的其他企业停止产品与技术研发、设计的状况。
2、公司物资推销具有独立性
报告期内,公司拥有完好的、独立的物资推销零碎,不存在依赖实践控制人、控股股东及其控
制的其他企业停止物资推销的状况。
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
3、公司产品消费具有独立性
报告期内,公司拥有完好的、独立的消费零碎、辅佐消费零碎和配套设备,不存在依赖实践控
制人、控股股东及其控制的其他企业停止产品消费的状况。
4、公司产品销售具有独立性
报告期内,公司拥有完好的、独立的产品销售网络,不存在依赖实践控制人、控股股东及其控
制的其他企业停止产品销售的状况。
四、公司不存在管理非标准状况的阐明
结合公司管理活动的继续展开,经过仔细自查,报告期内,公司不存在向大股东、实践控制人
提供未地下信息,报送消费投资方案和财务预算等公司管理非标准状况。报告期内,公司未从事期
货期权买卖、套期保值等高风险业务。自上市至今,公司一切的严重投资均严厉实行相应的审批程
序,并及时对外披露。
五、公司外部控制制度的树立和健全状况
(一)外部控制制度建立与执行状况
1、公司管理构造与执行状况
公司已设立较为完善的组织控制架构,并制定了各层级之间的控制流程,保证董事会及初级管
理人员下达的指令可以被严厉执行并已明白界定各部门、岗位的目的、职责和权限,树立了相应
的制衡和监视机制,确保其在受权范围内实行职能。
公司董事会担任外部控制的树立健全和无效施行,经理层担任组织指导企业外部控制的日常运
行。公司董事会已下设了战略、审计、提名、薪酬与考核等委员会,辨别就公司相关业务的决策方
面实行职责,同时设立了独立于财务部的外部审计部门,不活期对公司的外部控制树立健全状况和
执行状况停止反省和监视,评价其执行的效果和效率,并及时提出相关的改良建议。监事会对董事
会树立与施行外部控制的行为停止监视。
(1)章程及其运转状况
公司章程中明白了公司股东大会、董事会、监事会、总经理职责明白了董事长、董事、监事、
总经理的任职资历、职权和义务明白了股东大会、董事会、监事会、初级管理人员之间权益制衡
关系。公司严厉依照章程运作,保证了公司最高权利、决策、监视、管理机构的标准运作。
(2)股东大会、董事会及监事会运转状况
公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。2010 年,
公司依照章程的规则,召开了3次股东大会、7次董事会和6次监事会。公司三会的告诉、预备、召
开、表决、决议、会议记载契合有关法规的规则。三会决议的实践执行状况良好董事会、监事会
人员变卦均依照《公司法》、《公司章程》、《累积投票制度施行细则》等文件顺序执行。
(3)董事会专门委员会运转状况
公司董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会4 个专门委员会,
各专门委员会成员全部由公司董事组成。审计委员会由三名董事组成,独立董事占少数并担任主任
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
委员,有一名独立董事是会计专业人士。薪酬与考核委员会、提名委员会成员均由独立董事占少数。
(4)独立董事制度及其执行状况
公司制定了《独立董事任务制度》,聘用的独立董事均具有独立董事任职资历,具有实行其职
责所必需的知识根底,独立董事职权范围契合中国证监会的有关要求。
(5)外部审计制度及其执行状况
公司制定了《审计委员会任务制度》及《外部审计管理制度》,董事会下设审计委员会、审计
部,担任公司外部与内部审计的沟通、监视和核对任务。审计部由3 名专职审计人员组成。审计部
担任人具有相应的任职专业资质,由审计委员会提名并经董事会任命。审计部担任对公司的日常财
务状况及其它严重事项停止审计、监视和核对。
2、公司内控制度的树立健全状况
公司不断把严厉标准运作作为企业开展的根底与基本。严厉依照《公司法》、《证券法》、《上
市公司管理原则》和中国证监会有关标准性文件不时完善管理构造,健全外部管理、强化信息披露,
标准公司运作行为。
依据《上市公司外部控制指引》的要求并结合本身详细状况,公司已树立一套完好的涵盖消费
运营、财务管理、信息披露的外部控制制度,这些制度构成了公司的外部控制制度体系,根本涵盖
了公司一切运营环节,具有较强的指点性。
公司已依据《公司法》、《证券法》以及证监会、深圳证券买卖所的有关规则,制定了《股东
大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事任务制度》、董事会各
专业委员会任务制度、《公司外部审计管理制度》、《信息披露管理方法》、《募集资金运用管理
制度》、《年报信息披露严重过失责任追查制度》、《组织机构与权责分配管理制度》、《累积投
票制施行细则》、《公司预算管理制度》、《信息零碎管理制度》、《会计电算化施行细则》、《关
联买卖管理制度》、《防备控股股东及关联方占用公司资金制度》、《内部信息运用人管理制度》、
《敏感信息排查管理制度》等相关外部制度。
在财务方面,拥有独立的银行账户,树立了独立的会计核算体系、财务管理制度以及完善的内
部控制制度。公司可以独立作出财务决策,不存在控股股东干涉公司资金运用的状况。公司财务会
计部门及财务核算均具有较高的独立性。
公司内控制度的树立健全,对公司的消费运营起到了很大监视、控制和指点的作用,无力地保
障了公司运营管理的正常化和决策的迷信化。
3、公司运营内控制度与执行状况
(1)关联买卖的外部控制状况
依据《公司章程》、《股东大会议事规则》等公司管理文件对关联买卖事项停止了标准。公司
董事、监事及初级管理人员均对能否存在被关联方违规占用资金等事项停止了关注。报告期内,公
司不存在被关联方违规占用资金的状况。
(2)对外担保的外部控制状况
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
公司已依照中国证券监视管理委员会和深圳证券买卖所关于上市公司对外担保的有关规则,全
面制定了内控制度,在《公司章程》、《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》中明白规则了
公司股东大会、董事会关于对外担保的审批权限,以及对外担保的根本准绳、对外担保对象的审查、
审批、管理顺序等。
(3)募集资金运用的外部控制状况
为增强、标准公司募集资金的管理,进步其运用效率,维护全体股东的合法利益,公司根据《中
华人民共和国证券法》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的有关规则,制定了《募集资
金运用管理制度》。公司依照规则与银行、保荐机构签署了三方监管协议。审计部每个季度对募集
资金的运用状况及专户寄存状况停止审核,并将审核状况书面报告董事会审计委员会。公司募集资
金能依照有关规则保管寄存,依照募集资金投资方案运用募集资金,依照公司运用募集资金审批流
程操持领取手续。
(4)信息披露的外部控制状况
公司依照上市公司信息披露的要求,制定了公司《信息披露管理方法》、《公司年报信息披露
严重过失责任追查制度》、《内部信息运用人管理制度》、《敏感信息排查管理制度》。《信息披
露管理方法》对信息披露的根本准绳、公司活期报告和暂时报告、信息披露的顺序和责任、信息披
露的保密措施等都作出了明白规则。公司各有关部门依照相关职责,辨别做好信息编制、审核、保
密提示、发布等任务,使公司信息披露有章可循,严厉标准。对地下信息披露和严重外部信息沟通
停止全程、无效的控制,进一步明白了信息披露义务人的范围、责任,明白公司及相关人员的信息
披露职责和保密责任,保证投资者对等获取信息的权益。报告期内,公司对需披露的事项严厉依照
披露规范、顺序等来披露公司事务,确保公司信息能及时、精确、完好、公道地对外披露。公司对
信息披露的外部控制严厉、充沛、无效,未有违背《上市公司外部控制指引》的情形发作。
(5)严重投资的外部控制状况
公司依照有关法律法规和《深圳证券买卖所股票上市规则》等有关规则,明白规则了公司对外
投资的评审、审批权限、信息披露等事项。公司对严重投资的外部控制严厉、充沛、无效,未有违
反《上市公司外部控制指引》的情形发作。
(6)对控股子公司的管理控制状况
公司制定了《子公司管理制度》,经过向全资及控股子公司委派董事、监事及次要初级管理人
员,对全资及控股公司施行战略管理。经过对子公司日常运营管理施行监管,将子公司的财务收支、
存货管理、资产管理、应收账款管理等外容列为重点监管环节。公司实行一致的财务管理制度,全
资及控股子公司需在规则的工夫外向公司提供财务报表,并承受公司财务部的业务指点和监视,及
时发现相关成绩,并催促其进步标准运作程度。各子公司均树立了根本的内控管理制度,并在日常
运营管理中失掉了落实,公司对其日常消费运营管理的控制是无效的。
(7)公司财务管理控制状况
公司依照新会计原则,结合业务流程特点和岗位职能设置,制定了财务管理、货币资金管理、
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
销售管理、推销管理、消费管理、平安防疫管理、工程建立项目管理、车辆管理、计算机管理、存
货管理、档案管理等方面的规章制度文件。逐渐完善互相制衡机制等办法,保证了财务材料真实、
完好,维护了资产的平安、完好,确保了国度有关法律法规和规章制度的贯彻执行。
4、2010年公司为树立和完善外部控制所做的任务及成效
(1)报告期内,公司结合年度报告编制任务,依据中国证监会、深交所相关文件肉体,公司
进一步标准了公司内情信息的保密任务及责任追查机制。
(2)组织公司董事、监事、高管人员参与深交所、山东省证监局举行的关于上市公司管理等
方面的培训。
(二) 重点控制活动
1、对控股子公司的管理控制
公司严厉依照有关法律法规和上市公司的有关规则,经过对控股公司外派董事、监事和初级管
理人员,明白委派董事、监事和初级管理人员的职责权限,依据公司的运营战略督导各控股子公司
树立起相应的运营方案、风险管理顺序。同时公司进一步强化对控股公司运营方案的审核和审批管
理,并在运营进程中不时增强监控,以此强化对控股子公司的运营管理。各控股子公司均参照公司
制度,并结合其实践状况树立健全运营和财务管理制度。公司根据考核规则对控股子公司停止年度
业绩考核,并评价子公司运营管理绩效,以此作为奖惩根据。
2、关联买卖的外部控制
公司在《公司章程》等制度中中对关联买卖事项作出了明白的规则,其关联买卖行为必需严厉
依照《公司法》、《深圳证券买卖所股票上市规则》、《公司章程》的规则,严厉实行关联买卖审
批顺序及实行信息披露义务,力图遵照老实信誉、公正、公道、地下的准绳,维护公司及中小股东
的利益。
报告期内,公司发作的全部关联买卖均契合有关法规以及公司既定的制度,遵照老实、信誉、
对等、自愿、公道、地下、公允的准绳,没有损害公司和其它股东的利益。
3、对外担保的外部控制
公司依照国度有关法律法规的规则,在《公司章程》等制度中对公司对外担保事项作了明白的
规则,对公司发作对外担保行为时的被担保对象、审批权限和决策顺序、平安措施等作了详细规则,
并明白规则:公司对外担保该当获得列席董事会会议的2/3以上董事赞同,并经全体独立董事2/3
以上赞同,或许经股东大会同意。未经董事会或股东大会同意,公司不得对外提供担保。
经核对,公司报告期内未发作对外提供担保的情形。
4、募集资金的外部控制
为标准募集资金的管理和运用,最大水平的维护投资者的利益,依据有关法规和标准性文件的
规则,公司制定了《募集资金运用管理制度》,对募集资金专户存储、运用及审批顺序、用处调整
与变卦、管理监视和责任追查等方面停止明白规则,以保证募集资金专款公用。
报告期内,公司严厉执行《募集资金运用管理制度》的标准要求。
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
5、严重投资的外部控制
公司对严重投资在顺序上作了严厉规则,在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会
议事规则》中明白股东大会、董事会对严重投资的审批权限,并制定相应的审议顺序。
报告期内,公司一切严重投资事项均实行审批顺序及信息披露义务。
6、信息披露的外部控制
公司树立健全了《信息披露管理方法》,对公司地下信息披露和严重外部信息沟通停止全程、
无效的控制,进一步明白了信息披露义务人的范围、责任。公司董事会秘书担任协调、组织和操持
公司信息披露事宜,董事会办公室为信息披露管理任务的日常任务部门。公司可以实在实行作为公
众公司的信息披露义务,严厉恪守信息披露规则,保证信息披露内容的真实性、精确性、完好性和
及时性,加强信息披露的无效性。严厉执行信息披露制度,明白公司及相关人员的信息披露职责和
保密责任,保证投资者对等获取信息的权益。
(三)公司外部控制状况的总体评价
公司董事会对公司外部控制自我评价宣布意见如下:公司以为依据财政部《企业外部控制根本
标准》及相关详细标准,公司2010年12月31日与财务报表相关的外部控制在一切严重方面是无效的。
这些外部控制制度保证了公司的运营管理的正常停止,对运营风险起到了无效的控制造用,外部控
制体系完好、无效。随着公司的开展,公司将不时修正和完善外部控制制度,使之一直顺应公司发
展的需求。
《2010年度外部控制自我评价报告》登载在巨潮资讯网()。
(四)监事会对外部控制自我评价报告的意见
监事会以为:公司现有的外部控制制度契合国度法律、法规的要求,契合以后公司消费运营实
际状况需求,在公司运营管理中失掉了无效执行,在公司运营中各个流程、各个环节中起到了较好
的控制和防备作用《公司2010 年年度外部控制自我评价报告》客观地反映了公司外部控制的现
状。
监事会关于《公司2010 年年度外部控制自我评价报告》的意见的详细内容披露于2011 年4月
12 日巨潮资讯网。
(五)独立董事对外部控制自我评价报告的意见
独立董事以为:公司已依照《深圳证券买卖所上市公司外部控制指引》及《上市公司标准运作
指引》的规则树立了公司外部控制制度,且外部控制制度较为健全完善。公司 2010 年度外部控制
自我评价报告比拟真实、客观地反映了公司外部控制的实践状况,但外部控制是为进步公司运营效
益,保证公司资产平安、确保信息披露真实、精确、完好的目的而提供合理保证的进程,是需求不
断完善和健全的。希望公司进一步增强外部控制力度,持续推进公司外部控制各项任务的展开,不
断进步公司管理程度。
独立董事关于《公司2010 年年度外部控制自我评价报告》的意见的详细内容披露于2011 年4
25
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
月12 日巨潮资讯网。
(六)保荐机构对公司外部控制自我评价报告的意见
民生证券股份无限责任公司经核对后以为:山东隆基机械股份无限公司结合本身实践特点和情
况制定的外部控制制度根本契合《深圳证券买卖所中小企业版上市公司标准运作指引》等有关法规
和证券监管部门对上市公司外部控制管理的标准要求,可以保证公司的正常消费运营和公司资产的
平安和完好,防备和控制公司风险公司2010 年外部控制制度执行状况良好,在一切严重方面保
持了与公司业务、财务及管理相关的无效外部控制公司对2010年度外部控制的自我评价结论真实、
客观地反映了其外部控制制度的建立及运转状况。
民生证券股份有责任限公司关于《公司2010 年年度外部控制自我评价报告》的意见的详细内
容披露于2011 年4月12 日巨潮资讯网。
六、初级管理人员的考评和鼓励状况
公司已初步树立初级管理人员的绩效评价体系和与之相联络的相关考核机制,并根据公司年度
运营方案目的,对公司初级管理人员及其所担任的单位停止运营业绩和管理目标的考核,并以此作
为奖惩根据。
七、公司外部审计制度的树立和执行状况
2010 年外部控制相关状况 是/否/不适用 备注/阐明
一、外部审计制度的树立状况以及内审任务指引落实状况
1、外部审计制度树立
公司能否已树立外部审计制度,外部审计制度能否经公司董 事会审议 是
经过
2、机构设置
公司董事会能否设立审计委员会,公司能否已设立独立于财务部门的内 是
部审计部门,外部审计部门能否对审计委员会担任
3、人员布置
(1)审计委员会成员能否全部由董事组成,独立董事占半数以上并担 是
任召集人,且至多有一名独立董事为会计专业人士。
(2)外部审计部门能否配置三名以上(含三名)专职人员从事外部审 是
计任务
(3)外部审计部门担任人能否专职,由审计委员会提名, 是
二、年度外部控制自我评价报告披露相关状况
1、审计委员会能否依据外部审计部门出具的评价报告及相关材料,对 是
与财务报告和信息披露事务相关的外部控制制度的树立和施行状况出
具年度外部控制自我评价报告
2、本年度外部控制自我评价报告能否包括以下内容:(1)外部控制制 是
度能否树立健全和无效施行(2)外部控制存在的缺陷和异常事项及
其处置状况(如适用)(3)改良和完善外部控制制度树立及其施行
的有关措施(4)上一年度外部控制存在的缺陷和异常事项的改良情
况(如适用)(5)本年度外部控制审查与评价任务完成状况的阐明。
3、外部控制自我评价报告结论能否为外部控制无效。如为外部控制无 是
效,请阐明外部控制存在的严重缺陷
4、本年度能否延聘会计师事务所对外部控制无效性出具鉴证报告 是
5、会计师事务所对公司外部控制无效性能否出具无保存结论鉴证报告。 是
如出具非无保存结论鉴证报告,公司董事会、监事会能否针对鉴证结论
触及事项作出专项阐明
6、独立董事、监事会能否出具明白赞同意见(如为异议意见,请阐明) 是
7、保荐机构和保荐代表人能否出具明白赞同的核对意见(如适用) 是
26
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
三、审计委员会和外部审计部门本年度的次要任务内容与任务成效
公司审计委员会:审核公司外部审计制度审议公司审计部任务方案指点、评价审计部任务与山东汇德会
计师事务一切限公司协商确定年度财务报告审计任务并评价其年审任务表现审核与监视公司的财务信息及其披
露。 审计部:采用多种方式展开外部控制的监视反省任务,经过对公司的外部控制制度的执行状况停止监视和检
查,确保外部控制制度失掉贯彻施行,实在保证公司规章制度的贯彻执行每季度对公司财务状况及募集资金寄存
及运用状况停止审核并出具相关报告。
四、公司以为需求阐明的其他状况(如有)
无
27
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
第六节 股东大会状况简介
报告期内,公司共召开了3次股东大会。股东大会的告诉、召开、列席人员的资历、表决顺序
契合《公司法》、《公司章程》等有关规则。
一、公司2009年度股东大会于2010年6月28日在公司办公楼一楼会议室召开,列席本次股东大
会的股东共1名,代表有表决权的股份6750万股,占公司股份总数的56.25%,本次会议由董事会召
集,董事长张海燕女士掌管,契合《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规则和《公司章程》
的要求,会议审议经过了以下议案:
1、《山东隆基机械股份无限公司2009年度董事会任务报告》
2、《山东隆基机械股份无限公司2009年度监事会任务报告》
3、《山东隆基机械股份无限公司2009年度财务决算报告和2010年度财务预算报告》
4、《山东隆基机械股份无限公司2009年度利润分配方案》
5、《续聘山东汇德会计师事务一切限公司为公司2010年度审计机构》
6、《关于公司董事薪酬的议案》
7、《关于公司监事薪酬的议案》
8、《山东隆基机械股份无限公司年报信息披露严重过失责任追查制度》
9、《山东隆基机械股份无限公司外部审计管理制度》
10、《累积投票制施行细则》
11、《关联买卖管理制度》
12、《防备控股股东及关联方占用公司资金制度》
13、《内部信息运用人管理制度》
14、《敏感信息排查管理制度》。
二、公司2010年第一次暂时股东大会于2010年4月23日在公司办公楼三楼会议室召开,列席本
此暂时股东大会的股东共2名,代表有表决权的股份9000万股,占公司股份总数的75%,本次会议由
董事会召集,董事长张海燕女士掌管,契合《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规则和《公
司章程》的要求,会议审议经过了以下议案:
1、《关于修正的议案》
2、《关于山东隆基机械股份无限公司超额募集资金用处的议案》。
三、公司2010年第二次暂时股东大会于2010年10月30日在公司办公楼三楼会议室召开,列席本
此暂时股东大会的股东共1名(公司控股股东隆基集团无限公司法人张乔敏先生因在国外停止商
务洽谈,无法参与本次会议,特受权委托孙居波先生代为行使表决权),代表有表决权的股份6750
万股,占公司股份总数的56.25%,本次会议由董事会召集,董事长张海燕女士掌管,契合《公司法》、
《证券法》等有关法律法规的规则和《公司章程》的要求,会议审议经过了以下议案:
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
1、《关于修正的议案》
2、《关于修正的议案》
3、《关于山东隆基机械股份无限公司改换公司董事的议案》。
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
第七节 董事会报告
一、董事会讨论与剖析
(一)报告期内公司运营状况的回忆
1、公司总体运营状况
2010年,受害于国际整车市场需求的提升,公司在董事会的指导下,在运营管理层以及全体
员工的努力下,围绕年度运营目的,坚持以主营业务为中心,以夯实外部管理为根底,以市场拓展
和产品研发为任务重点,积极探究控制本钱的方式,精确掌握市场机遇,躲避了市场风险,完成了
运营效果的最大化。经过引进专业人才加强自主创新才能,努力于研发具有高附加值、低碳、环保
的汽车制动部件产品。进一步增强与国际、国际供给商的良好协作,从本钱、技术、质量上进步公
司技术和产品的全体竞争力。公司经过完善外部控制体系,调整公司外部组织架构,促进资源优化
配置,改良配备程度,增强技术力气,充沛应用无效资源开辟新市场,积极推进募集资金项目的投
入,及时调整产品构造、进步消费效率,根本完成了各项年度运营义务和目的。2010年全年完成营
业支出923,683,440.27元,与上年相比添加106,354,633.77元,增幅13.01%完成利润总额
67,995,920.85元,比上年增加19,310,671.86元,降幅22.12%完成归属于上市公司股东的净利润
49,395,221.70元,与上年相比增加11,325,166.04元,降幅18.65%。报告期利润降低次要是原料价
格继续下跌及人民币不时贬值所致。
回忆过来的2010年,董事会次要做了以下几方面的任务:
(1)公司于2010年3月5日在深圳证券买卖所正式挂牌上市,募集到了开展所需的资金,完成了
实业运营和资本市场相反相成的有利场面。这极大地优化改善了公司的资产构造,为公司的跨越式
开展奠定了坚实的根底。公司成功上市,不只进步了公司在客户、供给商心目中的知名度,而且提
升了公司的品牌影响力和佳誉度,为公司今后的规模迅速扩张提供了保证。
(2)公司制定的中临时技改规划顺利施行,完成了2010年的阶段性目的。这为公司规模扩张、
疾速确立行业位置奠定了根底。
(3)产销规模再创历史新高,进一步强化了公司的行业位置。
(4)国际市场开辟大见成效。公司载重车制动毂产品片面规划国际重卡汽车厂及隶属桥箱厂(除
一汽外),制动盘产品配套国际轿车自主品牌厂家达90%以上的,市场份额急剧添加。
(5)2010年新产品、新技术研发效果丰盛,一批新产品开发、试制成功,局部已投入批量消费。
一批新技术取得打破。为向2011年战略开展目的迈进发明了条件。
(6)人才培育成效明显,经过大胆运用和用心培育,大批专业管理人员,被选拔到干部指导岗
位,同时招聘了大批优秀先生,为公司的可继续开展提供了人才队伍保证。
(7)法人管理、外部组织机构的优化获得严重停顿,公司的管理程度和标准性大幅提升。
30
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
2、公司主营业务及其运营状况
(1)主营业务
公司的主营业务是消费、销售汽车制动部件中的制动盘、制动毂(包括载重车制动毂和普通车
制动毂)和刹车片产品。
(2)主营业务分行业、产品状况表
单位:万元
主营业务分行业状况
营业支出比上 营业本钱比上 毛利率比上年
分行业或分产品 营业支出 营业本钱 毛利率(%)
年增减(%) 年增减(%) 增减(%)
机械制造业 92,052.22 75,391.84 18.10% 12.63% 13.56% -0.67%
主营业务分产品状况
普通制动毂 8,380.74 6,814.03 18.69% 85.34% 85.44% -0.04%
制动盘 43,110.09 35,275.87 18.17% 12.78% 13.42% -0.46%
载重车制动毂 38,105.37 31,285.44 17.90% 3.55% 4.68% -0.89%
刹车片 2,456.02 2,016.50 17.90% 12.32% 16.79% -3.14%
报告期内,公司营业支出、营业本钱同比辨别增长12.63%、13.56%,次要是公司积极开辟国
内市场,销售量添加所致公司毛利率下降0.67%,次要是原料价钱继续下跌及人民币不时贬值
所致。
(3)主营业务分地域状况
单位:万元
地域 营业支出 营业支出比上年增减(%)
外销 45,854.56 26.27%
内销 46,197.66 1.71%
报告期内,公司国际市场营业支出同比增长26.27%,次要是公司积极开辟国际市场,国际市场
销量添加所致。
(4)报告期内,公司主营业务及其构造未发作严重变化。
(5)报告期内,公司主营业务市场、主营业务本钱构成未发作明显变化。
3、报告期次要财务目标变化状况及缘由剖析
(1)次要财务数据
单位:元
2010 年 2009 年 本年比上年增减(%) 2008 年
营业总支出(元) 923,683,440.27 817,328,806.50 13.01% 711,669,932.71
利润总额(元) 67,995,920.85 87,306,592.71 -22.12% 74,677,072.52
归属于上市公司股
49,395,221.70 60,720,387.74 -18.65% 53,156,106.82
东的净利润(元)
归属于上市公司股
东的扣除非常常性 47,381,290.00 60,257,894.11 -21.37% 52,977,990.88
损益的净利润(元)
运营活动发生的现
-64,410,622.49 21,709,684.66 -396.69% 140,964,028.16
金流量净额(元)
本年末比上年末增减
2010 年末 2009 年末 2008 年末
(%)
总资产(元) 1,585,974,726.91 910,613,646.78 74.17% 658,838,961.67
归属于上市公司股
东的一切者权益 833,559,308.97 282,061,788.13 195.52% 222,576,188.01
(元)
股本(股) 120,000,000.00 90,000,000.00 33.33% 90,000,000.00
报告期内,公司营业总支出增长13.01%,次要是公司产能添加,销售量添加所致归属于母公
31
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
司的净利润下降18.65%,次要是原资料价钱继续上升与人民币不时贬值所致以及国际产品销售费
用、管理费用添加所致运营活动发生的现金流量净额较去年同期增加396.69%,是公司为拓展国
内市场,应收票据和应收账款相应添加较大,同时公司为应对市场需求添加库存所致。总资产、归
属上市公司股东的一切者权益及股本辨别增长74.17%、195.52%和33.33%,次要是报告期内溢价发
行新股所致。
(2)次要财务目标剖析
本年比上年增减
2010 年 2009 年 2008 年
(%)
根本每股收益(元/股) 0.43 0.67 -35.82% 0.59
浓缩每股收益(元/股) 0.43 0.67 -35.82% 0.59
扣除非常常性损益后的基
0.41 0.67 -38.81% 0.59
本每股收益(元/股)
加权均匀净资产收益率
6.74% 24.01% -17.27% 26.98%
(%)
扣除非常常性损益后的加
6.47% 23.82% -17.35% 26.90%
权均匀净资产收益率(%)
每股运营活动发生的现金
-0.54 0.24 -325.00% 1.57
流量净额(元/股)
本年末比上年末增
2010 年末 2009 年末 2008 年末
减(%)
归属于上市公司股东的每
6.95 3.13 122.04% 2.47
股净资产(元/股)
4、次要产品毛利率变化状况
2010 年 2009 年 本年比上年增减(%)
制动盘 18.17% 18.63% -0.46%
普通制动毂 18.69% 18.73% -0.04%
载重车制动毂 17.90% 18.79% -0.89%
刹车片 17.90% 21.04% -3.14%
报告期内,公司产品毛利率均有所下降。次要是原资料价钱继续上升及人民币不时贬值所致。
5、次要供给商、客户状况
单位:元
本年比上年增减
供给商 2010 年 2009 年
(%)
前五名供给商算计推销金额占年度推销金额的比例 54.66% 52.28% 2.38%
前五名供给商应(预)付账款余额 18,968,009.54 3,920,032.03 383.87%
前五名供给商应(预)付款余额占应付账款总余额比例 13.59% 5.18% 8.41%
本年比上年增减
客户 2010 年 2009 年
(%)
前五名客户算计推销金额占年度销售金额的比例 51.82% 37.79% 14.03%
前五名客户应收账款余额 7683.52 万元 6267.28 万元 22.60%
前五名客户应收款余额占公司应收账款总余额的比例 34.25% 43.31% -9.06%
报告期内,公司前五名供给商、客户未发作严重变化,供给商、客户与上市公司不存在关联关
32
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
系,公司董事、监事、初级管理人员、中心技术人员、持股5%以上股东、实践控制人和其他关联
方在次要客户、供给商中没有直接或直接拥有权益。
6、非常常损益状况
单位:元
非常常性损益项目 金额 附注(如适用)
计入当期损益的政府补助,但与公司正常运营业务亲密相关,
契合国度政策规则、依照一定规范定额或定量继续享用的政 2,641,600.00
府补助除外
除上述各项之外的其他营业外支出和收入 140,685.40
所得税影响额 -657,092.75
多数股东权益影响额 -111,260.95
算计 2,013,931.70 -
报告期内,共收到政府补助2,641,600.00元,次要是龙口市财政局依据山东省商务厅鲁商务规
财函字[2010]51号《关于报送外贸公共效劳平台建立资金项目的告诉》的规则,向公司拨付资金
2,000,000.00元龙口市财政局依据烟台市财政局、迷信技术局烟财企指[2010]12号《关于下达2010
年山东省科技型中小企业创新开展专项扶持资金项目预算目标的告诉》的规则,向龙口隆基准确制
动无限公司拨付资金250,000.00元龙口市财政局依据烟台市财政局烟财企指[2010]49号《关于下
达2010年度出口信誉保险保费补贴资金预算目标的告诉》的规则,向山东隆基机械股份无限公司拨
付资金277,800.00元,向龙口隆基制动毂无限公司拨付资金90,000.00元,向龙口隆基准确制动有
限公司拨付资金15,000.00元2010年7月12日,龙口隆基准确制动无限公司收到龙口市财政局财政
拨款8,800.00元。
7、公司资产构成状况剖析
项目 2010 年 占总资产的比重 2009 年 占总资产的比重 增减幅度
货币资金
330,101,008.70 20.82% 111,243,261.03 12.22% 196.74%
应收账款
212,862,756.24 13.42% 137,467,631.67 15.10% 54.85%
预付账款
28,943,512.65 1.82% 42,689,446.41 4.69% -32.20%
应收票据
77,448,500.00 4.88% 23,720,000.00 2.60% 226.51%
其他应收款
1,176,369.32 0.07% 1,027,276.84 0.11% 14.51%
存货
238,694,768.34 15.06% 121,897,571.13 13.39% 95.82%
活动资产算计
889,226,915.25 56.07% 438,045,187.08 48.10% 103.00%
固定资产
526,315,546.64 33.18% 426,569,872.75 46.84% 23.38%
在建工程
135,247,680.39 8.53% 11,560,000.01 1.27% 1069.96%
有形资产
32,042,187.94 2.02% 32,764,915.90 3.60% -2.21%
递延所得税资产 3142396.69
0.20% 1,673,671.04 0.18% 87.75%
非活动资产算计
696,747,811.66 43.93% 472,568,459.70 51.90% 47.44%
报告期内,货币资金较去年同期添加196.74%,次要是报告期内公司发行股票募集资金到位所
致
33
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
应收账款较去年同期添加54.85%,次要缘由是2010年度国际销售额添加,国际销售回款工夫长
于国内销售回款工夫,招致期末应收账款相应添加
应收票据较去年同期添加226.51%,次要是公司次要国际客户采用承兑汇票结算所致。
预付账款较去年同期降低32.20%,次要是由于公司设备陆续到位并增加资料预付款所致
存货较去年同期添加95.82%,次要是公司依据原资料价钱变化状况及市场需求,公司添加原材
料和库存商品库存规模所致
固定资产较去年同期添加23.38%,次要是由于公司3.6万吨载重车制动毂项目中局部资产到达
可运用形态转资所致
在建工程较去年同期添加1069.96%,次要是公司募投年产200万件球墨铸铁轮毂项目与年产3.6
万吨载重车制动毂项目所致
递延所得税资产较去年同期添加87.75%,次要是计提坏账预备添加所致。
8、次要债权构成剖析
项目 2010 年 2009 年 本年比上年增减(%)
短期借款
185,902,183.00 193,935,567.10 -4.14%
应付票据
169,748,440.00 126,016,000.00 34.70%
应付账款
139,565,371.73 75,633,874.84 84.53%
预收款项
5,171,723.10 3,129,565.98 65.25%
应付职工薪酬
16,592,631.79 14,162,015.29 17.16%
应交税费
-6,916,863.16 -8,636.97 79984.37%
应付利息
364,051.39 307,877.50 18.25%
其他应付款
2,789,567.78 436,809.30 538.62%
一年内到期的非活动负债
70,000,000.00 -
临时借款 113,000,000.00 160,000,000.00
-29.38%
报告期内,应付票据较去年同期添加34.70%,次要是公司添加以银行承兑汇票方式结算供给商
货款所致
应付账款较去年同期添加84.53%,次要是公司应付资料款添加所致
预收账款添加65.25%,次要是国外客户预付货款所致
应交税费较去年同期增加690.83万元,次要缘由为公司推销设备进项税添加而使增值税增加较
多所致。
一年内到期的非活动负债较去年同期添加7000万元,次要是一年内到期临时借款转入所致。
临时借款较去年同期增加29.38%,次要是一年内到期临时借款转入一年内到期的非活动负债所
34
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
致。
9、公司运营才能剖析
项目 2010 年 2009 年 本年比上年增减(%) 2008 年
应收账款周转率(次) 5.01 7.14 -29.83% 8.42
存货周转率(次) 4.19 5.58 -24.91% 5.33
报告期内,应收账款周转率、存货周转率下降,次要是国际市场份额添加,招致应收账款余额
及产成品库存添加所致。
10、公司偿债才能剖析
项目 2010 年 2009 年 本年比上年增减(%) 2008 年
资产负债率(母公司) 40.67% 67.08 -26.41% 58.96%
活动比率 1.52 1.06 43.40% 0.75
速动比率 1.12 0.76 47.36% 0.45
报告期内,公司活动比率、速动比率的总体程度出现出上升趋向,而资产负债率(母公司)则
出现出逐年下降趋向,次要缘由是公司本年度成功发行新股,目前公司的财务情况稳健,财务风险
低,总体偿债才能强。
11、次要费用状况
项目 2010 年 2009 年 本年比上年增减(%)
销售费用 37,969,816.18 21,072,110.19 80.19%
管理费用 37,504,039.33 27,640,510.74 35.69%
财务费用 21,980,370.54 15,670,978.58 40.26%
所得税费用 17,317,522.39 17,141,808.05 1.03%
报告期内,销售费用较去年同期增长80.19%,次要缘由是公司国际销售规模增长招致运费、售
后效劳费用添加所致管理费用较去年同期添加35.69%,次要缘由是新增上市发行费用所致财务
费用较去年同期添加40.26%,次要缘由是2010年借款利息收入及汇兑损失添加所致。
12、现金流量构成状况
项目 2010 年 2009 年 本年比上年增减(%)
一、运营活动发生的现金流
量:
运营活动现金流入
小计 948,526,681.38 844,785,073.01 12.28%
运营活动现金流出
小计 1,012,937,303.87 823,075,388.35 23.07%
运营活动发生的现金流量净
额 -64,410,622.49 21,709,684.66 -396.69%
二、投资活动发生的现金流
量:
投资活动现金流入
小计 700,820.14 1,044,000.00 -32.87%
投资活动现金流出
小计 282,944,899.43 186,888,575.32 51.40%
投资活动发生的现金流量净
额 -282,244,079.29 -185,844,575.32 51.87%
三、筹资活动发生的现金流
量:
筹资活动现金流入
小计 993,740,500.00 536,048,570.00 85.38%
筹资活动现金流出
小计 495,612,827.87 311,885,756.35 58.91%
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
筹资活动发生的现金流量净
额 498,127,672.13 224,162,813.65 122.22%
六、期末现金及现金等价物
余额 151,478,702.67 60,022,699.90 152.37%
报告期内,运营活动发生的现金流量净额较去年同期增加396.69%,是公司为拓展国际市场,
应收票据和应收账款相应添加较大,同时公司为应对市场需求添加库存所致
投资活动现金流出较去年同期添加51.40%,次要是募投项目“200万件球墨铸铁轮毂”、以及超
募项目“3.6万吨载重车制动毂”投资所致
筹资活动现金流入净额较去年同期添加122.22%,次要是发行股票停止筹资所致
现金及现金等价物净添加额较去年同期添加152.37%,次要是发行股票停止筹资所致。
13、研发状况
2008 2009 2010
研发投入金额 15,540,801.25 20,679,311.83 24,098,256.59
研发投入占营业支出比例 2.18% 2.53% 2.61%
2003年公司成立山省级独一一家“汽车制动器件工程技术研讨中心”,新品研发每年均坚持在
500个左右,报告期内,公司加大了国际市场开辟力度,局部产品完成了同步研发。
14、报告期内子公司运营状况及业绩剖析
(1)龙口隆基制动毂无限公司
龙口隆基制动毂无限公司为公司的控股子公司,成立于2003 年3 月6 日,注册资本为1,400 万
美元,住所为山东省龙口市内向型经济开发区,法定代表人为张乔敏,运营范围为:消费盘式制动
器总成、制动毂、制动盘、机油泵、铸件、锻件及其它汽车配件以及相关模具、木、塑、纸包装制
品,并销售公司上述所列自产产品。
经山东汇德会计师事务无限公司审计,截至2010 年12 月31 日,该公司总资产277914617.17
元,净资产195265059.44元,报告期内完成营业支出146803541.58元,营业利润2296915.29元,净
利润2255219.69元。
(2)龙口隆基准确制动无限公司
龙口隆基准确制动无限公司为公司的控股子公司,成立于2000 年6 月30日,注册资本为200 万
美元,住所为山东省龙口市内向型经济开发区,法定代表人为张乔敏,运营范围为:消费、销售刹
车片、刹车蹄片、刹车蹄铁、铸件、锻件及其它相关汽车配件,以及相关的模具、木、塑、纸和包
装制品。
经青岛汇德会计师事务无限公司审计,截至2010 年12 月31 日,该公司总资产36449016.90元,
净资产24606824.84元,报告期内完成营业支出24655489.98元,营业利润2814286.00元,净利润
2397906.14元。
15、其他状况阐明
(1)报告期内,公司未发作金融投资状况。
(2)报告期内,公司次要资产采用历史本钱计量,次要资产计量属性未发作严重变化。
36
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
(3)报告期内,公司不存在PE投资状况。
(二)对公司将来开展的瞻望
1、行业开展趋向
汽车制动部件(制动盘、制动毂)次要消费市场在北美、欧洲等经济兴旺国度和地域售后维修
市场。其市场保有量约计在5亿辆左右,市场需求仍将呈稳步上升趋向。国际汽车制动部件次要用
于主机配套。近两年,中国汽车市场在产业政策的鼓舞扶持、国民经济的疾速增长以及消费者购置
才能加强的影响下,产销屡创新高,逾越日本、美国,稳居世界销量第一位。据中国汽车工业协会
统计剖析,2010年中国汽车产销量辨别为1826.47万辆和1806.19万辆,同比增长32.44%和32.37%。
随着汽车及零部件产业化日益深化,这个全球最大汽车市场也会继消费电子、通讯、计算机之后受
到全球厂商的热捧,在各种新技术的推进下,中国汽车及零部件产业市场也会减速开展。2010年,
公司次要原料价钱不断维持在低价位且仍有下跌趋向,估计2011年的一段工夫内将坚持这一趋向,
加之人民币的继续贬值,这必将影响公司的毛利程度,也会推进行业外部停止整合。虽然2010年以
来行业内的局部企业也同时在扩产,产能的增长将使行业竞争加剧。但由于本公司具有规模、研发
等优势,同时又有上市后的资金优势,加之国际市场份额的加大,因而更有利于迅速确立公司外行
业的位置。
2、公司开展战略
作为国际最大的汽车制动部件消费企业之一,公司将一直秉承“诚信调和、积极彻底、开辟挑
战、追求第一、以客为尊、改善创新”的运营理念和“干一流事业、创一流业绩”的企业肉体,继
续坚持走自主创新之路,提升企业综合竞争力,把产业做强做大,争创全球制动部件行业市场占有
率第一、品牌影响力第一的行业龙头企业,进而业务向总成方向拓展。
3、公司存在的次要竞争优势和困难
2010年公司成功上市,募集到开展所需的资金,使公司具有了相当的资金优势,有才能放慢主
业的迅速扩展,以确立公司外行业的主导位置。2011年及其当前的几年,将是公司的战略开展期。
主业规模的迅速扩张虽然会在短工夫内加大公司产品推行的压力,但却是公司难得的开展机遇。公
司以后的优势、2011年及后几年可预见的困难剖析如下:
(1)公司具有如下优势:
1)、研发技术优势
公司拥有近 20 年以上的汽车制动部件从业阅历,在消费工艺流程的各个方面均积聚了丰厚的
经历,并构成了专有的中心工艺技术。
A、拥有较强的自主研发才能,工艺技术先进、消费效率较高
公司经过引进、培育等方式聚集了大批专业技术人才,并树立了省内独一一家设备先进、完全
的汽车制动部件工程技术研讨中心,该中心于 2003 年被山东省迷信技术厅认定为省级工程技术研
究中心。
公司前身龙口隆基机械无限公司在 2005 年就被认定为山东省高新技术企业,并于 2009 年再次
37
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
取得山东省高新技术企业认定公司先后取得陶瓷纤维汽车刹车片、铸造重型汽车制动盘的砂型、
铸造重型汽车制动毂的砂型、铸造汽车制动盘的砂型、汽车制动盘、低含量金属的盘式汽车刹车片、
制造重型汽车制动毂砂型的模具、铸造汽车制动盘标识的砂型等国度专利。
经过多年的探索和积聚,公司目前已在铸造材质控制、模具设计以及外型方面构成了专有的核
心工艺技术,如双联熔炼铸造工艺、流水线作业的先进外型技术、全程控制全产品检验的质量检测
顺序等。
B、具有较强的新产品设计开发才能
公司的研发技术优势还表现在公司对新产品的设计开发才能方面。公司可以依据市场趋向和不
同客户的要求,在短期内开收回契合客户需求的新产品,并投入批量消费。公司目前拥有 5,300 多
个规格型号的汽车制动部件产品铸造模具和消费技术,并拥有专门的模具车间。经过临时的消费实
践和技术沉淀,公司在许多复杂的模具设计、外型技术等方面积聚了珍贵材料和消费经历,具有了
较强的新产品设计开发才能。
2008年以来,公司开端重点开辟国际市场,客户群体呈现较大差异,所需产品型号也与公司原有型
号不同,公司研发部门针对国际客户的需求迅速开收回数百种产品,并经过了客户检测认定,为公
司的正常消费运营提供了无力保证。
2)、规模优势
汽车零部件行业是规模经济效益最明显的产业之一。大型汽车零部件企业产质量量更为波动可
靠,可为不同客户提供更多型号的产品,并具有新产品、新型号的疾速开发和批量供货才能,这也
是汽车零部件企业市场开辟的关键所在。
本公司目前拥有 16 条铸造消费线、9 个机加工车间,可以消费 5,300 多种型号的汽车制动部件
产品。其中,制动盘共 3,000 多个型号,普通制动毂 1,000 多个型号,二者算计年消费才能 1050 万
件载重车制动毂 400 多个型号,年消费才能 105 万件刹车片共 750 多种型号,年消费才能 85
万套(每套 4 片)。公司已成为国际规模最大、产品型号最多的汽车制动部件消费企业之一,也是
国际次要的汽车制动部件出口企业,在北美、欧洲等海内市场树立了良好的名誉。
3)、工艺配备先进优势
目前公司拥有具有国际先进程度的日本出口全自动射压外型线等铸造设备, 90%以上产品的
机加工工序由近年来出口的先进数控机床和加工中心完成公司装备了 X 射线实时成像检测零碎、
垂直均衡仪、微机屏显金相显微镜、铁水成分测定仪、直读光谱仪、红外碳硫剖析仪、锰磷硅智能
剖析仪、精细式盐雾实验机等先进的检验检测设备。目前公司树立了先进完善的计量室、资料化学
剖析室、物理实验室等设备,检验检测才能涵盖了国度和行业规范的全部要求,并能满足国外客户
日益进步的实验检测要求。先进的检验检测设备确保了公司产质量量的波动。
公司经过少量采用国际外先进的机器设备和自动化设备,在提升公司的产质量量且坚持波动的
同时,也进步了自动化程度和消费效率、降低了产品废品率和消费本钱。
4)、产质量量优势
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
公司经过运用先进的消费技术、质量检测设备和严厉、全程控制的质量检测顺序保证了波动的
产质量量和优秀的功能,绝对于国际同行业其他企业,公司具有分明的产质量量优势。公司凭此建
立了良好的市场名誉,拥有了绝对丰厚的客户资源和较强的市场开辟才能。
5)、市场开辟和客户资源优势
公司在多年的消费运营中,在市场开辟方面拥有了较为丰厚的经历,并拥有庞大的客户资源,
且与少数客户树立了临时、波动的协作关系。
2010年公司增强国际外市场的拓展力度,外行业内率先拓展了国际OEM市场,从而确保了产品
市场的抗风险才能。2011年公司将进一步强化市场拓展才能,在波动国际既有民族自主品牌市场份
额的根底上,重点加大合资品牌及国外高端市场。
6)、产品构造优势
公司目前可消费汽车制动部件中的汽车制动盘和普通制动毂,公司控股子公司隆基制动毂可生
产载重车制动毂,公司控股子公司隆基准确制动可消费刹车片。此外,公司已研制成功汽车轮毂,
并开端小批量的试消费。上述各种产品都是汽车制动模块的必备零部件,各种产品的客户群具有相
当的重合性,比方,推销制动盘的客户往往也需求推销刹车片、制动毂。公司各类产品的客户资源
可在一定水平上共享,这既扩展了公司产品的销售量,又为客户推销提供了便当,加强了公司的市
场竞争力。同时,在公司现有客户资源的支持下,公司的新产品汽车轮毂在市场开辟方面也具有了
较大优势,浪费了市场开辟本钱。
另外,由于公司自身可消费汽车制动模块的大少数零部件,在汽车制造企业模块化推销的大趋
势下,公司在未来由 OEM 市场二级供给商向一级供给商转变的进程中较单纯组装的制动模块供给商
更有竞争力。
(2)存在的次要困难
1)原资料价钱继续上升公司产品的次要原资料为生铁、废钢、焦炭。2010年,遭到通胀压力的
影响,国际原资料价钱大幅上升,公司推销本钱在一定水平上遭到影响。特别是近几个月,原料价
格不断维持在低价位,且仍有上升趋向。原资料价钱的继续下跌招致公司营业本钱较大幅度的添加,
给公司运营业绩形成的不利影响较大。
2)人民币贬值
人民币兑换美元汇率两头价,2010年1月1日为6.8282,2010年12月31日为6.6229,一年内人民
币贬值幅度到达3.01%,如今人民币仍然处于继续贬值态势。由于公司出口产品次要以美元作为结
算货币及出口支出结算周期的存在,人民币兑美元汇率的动摇会对公司运营业绩发生一定影响。
(三)2011年运营目的及任务思绪
1、2011年公司运营目的
公司2011年业务方案目的:方案全年完成主营业务支出12.06亿元,其中国际配套6.06亿元,
国外售后维修市场6.00亿元全年方案完成利润总额0.94亿元。
公司将来开展战略与规划以及2011年运营目的是依据目前公司所处的现状,并对将来合理判别
39
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
后谨慎做出的。上述运营目的并不代表公司对2011年度的盈利预测,能否完成取决于市场情况变化、
运营团队的努力水平等多种要素,存在很大的不确定性,请投资者特别留意。
2、2011年次要任务思绪:
(1)精密管理,夯实根底
深化精益,供、产、销同步推进。要仔细剖析原资料市场,严厉控制推销渠道,放慢中心供给
商的培育步伐,树立完善的推销数据库,进步推销订单的完成率经过工艺改造、废料资源再应用
等措施,降低产品本钱,进步任务效能经过提升员工操作技艺,增强全员培训,片面提升人力资
源的全体素质要增强财务管控,进一步标准资产管理,注重本钱费用目标的分解,进步公司盈利
才能。
(2)抓住契机,减速晋级
抓住汽车行业高速开展的契机,坚持“同步研发、自主创新”的技术理念,做好产品技术储藏。
加大研发投入,增强工艺改良,引进先进的检测仪器和设备,引入专业技术人才,为产品研发和质
量控制提供了良好的技术平台。经过增强软硬件建立,无效促进研发程度的进步,保证现有市场市
场份额,积极提升配套程度和产品构造,培育新的经济增长点。
(3)抢抓机遇,全局谋划
积极开辟市场,维持稳步增长。加大发掘现有客户的潜力,进步配套产品的层次,在波动国际
自主品牌配套份额的根底上,积极开辟国际合资品牌市场,为公司构成以国际配套市场为主,国外
售后市场齐头并进的市场格式奠定根底。 从而片面进步企业的增长速度、运转质量、效益程度和
中心竞争力,完成企业的安康继续开展。要放慢募投项目的投入达产期,进步募投项目的产能应用
率,尽能够地完成经济效益最大化,以优秀的业绩报答投资者、报答股民、报答社会。
3、资金需求与运用方案
公司目前财务情况良好,根本可以满足消费运营需求。公司地下发行股票募集的资金,为将来
开展提供了资金保证。公司将本着谨慎的准绳,严厉执行上市公司募集资金运用的相关规则,管好、
用好募集资金。公司募集资金投资项目正依照募集资金运用方案如期停止。
2011年,随着募投项目的投产,消费规模的扩展,技术程度的提升,产品构造的调整,对资金
的需求会有所添加,公司将合理应用财务杠杆,以自有资金和银行信贷筹措资金,处理公司开展所
需的资金。
4、能够面临的风险要素
(1)经济周期动摇的风险
汽车产业与微观经济开展亲密相关,已成为国民经济重要支柱产业。2010年,全球经济复杂多
变,兴旺国度遭到主权债权危机和财政压力等不利要素的影响,经济一直处于恢复与好转的边缘。
中国虽然2010年GDP增长速度为10.3%,但同时遭到通胀压力,原资料价钱大幅上升等不利要素的的
影响,国际经济增长速度能够放缓。公司的业务支出受汽车产销量的影响较大,而汽车产销量的高
低又受经济周期动摇的影响较大,假如经济环境呈现动摇,汽车销量下滑,将形成公司的订单增加、
40
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
存货积压、货款发出困难等情况,因而公司存在受经济周期动摇影响的风险。
(2)国度政策调整的风险
2010年,国度持续施行汽车产业复兴政策,支持汽车产业的开展,国际汽车产业进入了稳步增
长阶段,全年汽车销量打破1800万辆。但随着国际汽车保有量的添加,交通、动力、环保等成绩也
日益突出。2011年,局部购车安慰政策取消、北京等城市的限购措施施行 ,将会对汽车行业的快
速增长发生一定抑制造用。因而公司存在受国度政策调整的风险。
(3)毛利率下降的风险
公司产品的次要原资料为生铁、废钢、焦炭,产品的价钱受原资料价钱的影响较大。2010年,
遭到通胀压力的影响,国际原资料价钱大幅上升,公司推销本钱在一定水平上遭到影响。公司2008
年至2010年的产品综合毛利率辨别为18.26%、18.77%%和18.07%,根本坚持波动。2011年假如国际
通胀压力得不到无效的缓解,原资料价钱将来继续大幅动摇,将直接影响公司产品消费本钱,因而
公司存在毛利率进一步下降的风险
(4)汇率动摇风险
2005年7月21日,中国人民银行宣布实行以市场供求为根底、参考一揽子货币停止调理、有管
理的浮动汇率制度。自本次汇率制度变革以来,人民币汇率(兑美元)进入了一个临时的上升通道,
截至目前累计贬值幅度已到达25%。由于公司出口产品次要以美元作为结算货币及出口支出结算周
期的存在,人民币兑美元汇率的动摇能够对公司运营业绩发生一定影响。
二、报告期内公司投资状况
(一)募集资金项目投资状况
1、募集资金根本状况
2010 年2月3日,经中国证券监视管理委员会《关于核准山东隆基机械无限公司初次地下发行
股票的批复》(证监答应〔2010〕160 号)核准,由公司采用网下向询价对象询价配售和网上向社
会大众投资者定价发行相结合方式发行人民币普通股(A 股)股票3,000万股。发行价钱为每股18.00
元。公司本次募集资金总额54,000.00万元,募集资金净额为50,896.00万元,经山东汇德会计师事
务一切限公司已于2010 年2 月25 日对募集资金到位状况停止了审验,并出具了(2010)汇所验字
第7-001 号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。
依据“财政部关于执行企业会计原则的上市公司和非上市企业做好2010年年报任务的告诉(财
会[2010]25号)”中的规则,公司计入到发行费用中触及媒体和路演推介等费用7,605,000.00元应
计入当期损益。依据财会[2010]25号文调整后,公司添加募集资金净额7,605,000.00元,最终确定
的募集资金净额为516,565,000.00 元。
2、募集资金运用状况
单位:万元
募集资金总额 51,656.50
本年度投入募集资金总额 17,450.24
报告期内变卦用处的募集资金总额 0.00
累计变卦用处的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 17,450.24
累计变卦用处的募集资金总额比例 0.00%
41
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
能否
已变
截至期 项目可
更项 能否
募集资金 截至期末 末投资 项目到达预 本年度 行性是
承诺投资项目和超 目 调整后投 本年度投 到达
承诺投资 累计投入 进度 定可运用状 完成的 否发作
募资金投向 (含 资总额(1) 入金额 估计
总额 金额(2) (%)(3)= 态日期 效益 严重变
局部 效益
(2)/(1) 化
变
更)
承诺投资项目
年产 200 万件球墨 2011 年 09
否 29,030.00 29,030.00 13,045.92 13,045.92 44.94% 0.00 是 否
铸铁轮毂项目 月 01 日
承诺投资项目小计 - 29,030.00 29,030.00 13,045.92 13,045.92 - - 0.00 - -
超募资金投向
年产 3.6 万吨载重车 2011 年 04
否 13,866.00 13,866.00 4,404.32 4,404.32 31.76% 0.00 是 否
制动毂项目 月 01 日
出借银行存款(如
- - - - -
有)
补充活动资金(如
- - - - -
有)
超募资金投向小计 - 13,866.00 13,866.00 4,404.32 4,404.32 - - 0.00 - -
算计 - 42,896.00 42,896.00 17,450.24 17,450.24 - - 0.00 - -
未到达方案进度或
年产 200 万件汽车球墨铸铁轮毂项目:项目停顿契合方案进度。项目方案施行周期约 18 个月。
估计收益的状况和
年产 3.6 万吨载重车制动毂项目:项目停顿契合方案进度。项目方案施行周期约 12 个月。
缘由(分详细项目)
项目可行性发作重
无
大变化的状况阐明
适用
超募资金的金额、用 2010 年 4 月 23 日,本公司 2010 年第一次暂时股东大会决议,经过了《关于山东隆基机械股
途及运用停顿状况 份无限公司超额募集资金用处的议案》,其中超额募集资金 8,000.00 万元用于出借局部未到期
银行借款,其他 13,866.00 万元用于建立“年产 3.6 万吨载重车制动毂项目”。
募集资金投资项目
不适用
施行地点变卦状况
募集资金投资项目
不适用
施行方式调整状况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情 截至 2010 年 3 月 19 日,公司以自筹资金事后投入募集资金投资项目累计 1,668.00 万元。募
况 集资金到位后,公司以募集资金置换事后投入募投项目的自筹资金 1,668.00 万元。
适用
用闲置募集资金暂 2010 年 10 月 14 日,本公司 2010 年第一届董事会第十一次会议决议,经过了《关于山东隆基
时补充活动资金情 机械股份无限公司运用局部闲置募集资金暂时补充活动资金的议案》。决议用募集资金补充流
况 动资金 4,000.00 万元,补充活动资金的工夫为 6 个月(自董事会审议同意之日起开端计算)。
项目施行呈现募集
资金结余的金额及 不适用
缘由
尚未运用的募集资 尚未运用的募集资金寄存于募集资金专户及为开具信誉证和银行承兑汇票而开设的保证金账
金用处及去向 户中。
募集资金运用及披
露中存在的成绩或 无
其他状况
3、募集资金专户存储制度的执行状况
(1)报告期内,公司严厉依照《公司募集资金管理方法》的规则和要求,对募集资金的寄存和
运用停止无效的监视和管理,以确保用于募集资金投资项目的建立。在运用募集资金时,严厉实行
相应的请求和审批手续,同时及时告诉保荐机构,随时承受保荐代表人的监视。
截至 2010 年 12 月 31 日,募集资金详细寄存状况如下:
单位:人民币元
42
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
中国工商银行股份无限公司龙口支行 1606021429024909633 募集资金结算账户 3,423,649.94
中国工商银行股份无限公司龙口支行 1606021414200008043 活期存款(告诉存款) 95,000,000.00 注1
中国工商银行股份无限公司龙口支行 1606035141000000513 信誉证保证金账户 5,546,288.00 注2
中国农业银行股份无限公司龙口支行 350801140002590 信誉证保证金账户 1,500,000.00 注2
中国工商银行股份无限公司龙口支行 1606021414200008043 承兑汇票保证金账户 16,177,440.00 注2
中国银行股份无限公司龙口支行 1612003529200094219 募集资金结算账户 15,450,433.03
中国银行股份无限公司龙口支行 活期存款(告诉存款) 50,000,000.00 注3
中国农业银行股份无限公司龙口支行 350801120000036 信誉证保证金账户 7,000,000.00 注2
中国农业银行股份无限公司龙口支行 350801012000268 信誉证保证金账户 1,020,000.00 注2
中国农业银行股份无限公司龙口支行 350801140002608 信誉证保证金账户 1,300,000.00 注2
中国银行股份无限公司龙口支行 206503071548 承兑汇票保证金账户 20,571,000.00 注2
算计 216,988,810.97
注1:截止2010年12月31日,中国工商银行股份无限公司龙口支行募集资金活期存款寄存专项
账户的余额如下:
单位:人民币元
存入方式 存单号 存入日期 存储余额 备注
一年活期存款(告诉存款) 鲁 A00070978 2010-03-19 5,000,000.00
一年活期存款(告诉存款) 鲁 A00070979 2010-03-19 5,000,000.00
一年活期存款(告诉存款) 鲁 A00070981 2010-03-19 5,000,000.00
一年活期存款(告诉存款) 鲁 A00070982 2010-03-19 5,000,000.00
一年活期存款(告诉存款) 鲁 A00070983 2010-03-19 5,000,000.00
一年活期存款(告诉存款) 鲁 A00070984 2010-03-19 5,000,000.00
一年活期存款(告诉存款) 鲁 A00070985 2010-03-19 5,000,000.00
一年活期存款(告诉存款) 鲁 A00070988 2010-03-19 5,000,000.00
一年活期存款(告诉存款) 鲁 A00070989 2010-03-19 5,000,000.00
43
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
一年活期存款(告诉存款) 鲁 A00070990 2010-03-19 5,000,000.00
三个月活期存款(告诉存款) 鲁 A00071040 2010-10-15 5,000,000.00
三个月活期存款(告诉存款) 鲁 A00071041 2010-10-15 5,000,000.00
三个月活期存款(告诉存款) 鲁 A00071042 2010-10-15 5,000,000.00
三个月活期存款(告诉存款) 鲁 A00071043 2010-10-15 5,000,000.00
三个月活期存款(告诉存款) 鲁 A00071044 2010-10-15 5,000,000.00
三个月活期存款(告诉存款) 鲁 A00071045 2010-10-15 5,000,000.00
三个月活期存款(告诉存款) 鲁 A00071046 2010-10-15 5,000,000.00
三个月活期存款(告诉存款) 鲁 A00071047 2010-10-15 5,000,000.00
三个月活期存款(告诉存款) 鲁 A00071048 2010-10-15 5,000,000.00
算计 95,000,000.00
注2:信誉证保证金账户与承兑汇票保证金账户为公司为了操持信誉证付款和银行承兑汇票付
款而存入的保证金。
注3:截止2010年12月31日,中国银行股份无限公司龙口支行募集资金活期存款寄存专项账户
的余额如下:
单位:人民币元
存入方式 存单号 存入日期 存储余额 备注
一年活期存款(告诉存款) 1897410 2010-05-04 10,000,000.00
一年活期存款(告诉存款) 1897411 2010-05-04 10,000,000.00
一年活期存款(告诉存款) 1897412 2010-05-04 10,000,000.00
三个月活期存款(告诉存款) 0851311 2010-12-07 20,000,000.00
算计 50,000,000.00
上述存款余额中,已计入募集资金专户利息支出2,558,571.56元,已扣除手续费27,332.21元。
(2)关于发行费用中所包括的信息披露及路演推介费用的处置阐明
公司在初次地下发行人民币普通股(A股)3,000万股进程中,发作发行费用3,104万元,其中
包括路演推介等费用760.5万元。依据财政部财会[2010]25号文《财部关于执行企业会计原则的上
市公司和非上市企业做好2010年年报任务的告诉》,公司已将年度发行权益性证券进程中发作的路
演推介等费760.5万元,调整记入2010年年度时期费用,不作为发行费用在募集资金总额中扣除。 该
44
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
笔资金已转入超募资金账户,报告中仍以截止2010年12月31日的募集账户余额为准。
4、变卦项目状况
报告期内,公司募集资金投资项目未发作变卦。
5、会计师事务所对募集资金运用状况的专项审核意见
经审核,山东汇德会计师事务无限公司出具了《关于山东隆基机械股份无限公司2010 年度募
集资金运用状况专项审核报告》([2011]汇所综字第7-020 号),审核结论如下:我们以为,贵公
司管理层编制的专项报告契合深圳证券买卖所公布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》
(2008 年修订)、《中小企业板上市公司暂时报告内容与格式指引第9号:募集资金年度运用状况的
专项报告》的规则,在一切严重方面照实反映了贵公司2010 年度募集资金实践寄存与运用的实践
状况。
三、会计政策执行状况
(一) 会计师事务所意见
经山东汇德会计师事务一切限公司审计,对本公司2010年度财务报告出具了规范无保存意见的
审计报告。
(二) 公司会计政策、会计估量变卦状况及对公司的影响阐明和剖析
报告期内,公司没有严重会计政策变化、会计估量变卦状况,未发作严重会计过失。
四、公司董事会日常任务状况
(一)董事会的会议状况和决议内容
报告期内,公司共召开了 7 次董事会会议,会议召开状况如下:
(1)、2010 年 4 月 1 日,公司召开第一届董事会第六次会议。本次会议由公司董事长张海燕女
士召集并掌管。应到董事 8 人,实到董事 8 人。会议审议经过了以下议案:
1、《关于修正公司章程的议案》
2、《关于聘任呼国功先生担任公司证券事务代表的议案》
3、《关于山东隆基机械股份无限公司超额募集资金用处的议案》
4、《关于召开 2010 年第一次暂时股东大会的议案》
5、《关于制定内情信息知情人注销制度的议案》。
(2)、2010 年 4 月 20 日,公司召开第一届董事会第七次会议。本次会议由公司董事长张海燕女
士召集并掌管。应到董事 8 人,实到董事 8 人。会议审议经过了以下议案:
《山东隆基机械股份无限公司 2010 年第一季度报告》。
(3)、2010 年 4 月 30 日,公司召开第一届董事会第八次会议。本次会议由公司董事长张海燕女
45
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
士召集并掌管。应到董事 8 人,实到董事 8 人。会议审议经过了以下议案:
《关于增设募集资金专户的议案》。
(4)、2010 年 6 月 3 日,公司召开第一届董事会第九次会议。本次会议由公司董事长张海燕女
士召集并掌管。应到董事 8 人,实到董事 7 人。会议审议经过了以下议案:
1、《山东隆基机械股份无限公司 2009 年度董事会任务报告》
2、《山东隆基机械股份无限公司 2009 年度总经理任务报告》
3、《山东隆基机械股份无限公司 2009 年度财务决算报告和 2010 年度财务预算报告》
4、《山东隆基机械股份无限公司 2009 年度利润分配方案》
5、《 关于续聘山东汇德会计师事务一切限公司为公司 2010 年度审计机构的议案》
6、《关于公司初级管理人员薪酬的议案》
7、《关于公司董事、监事薪酬的议案》
8、《关于独立董事 2009 年度述职报告的议案》
9、《关于山东隆基机械股份无限公司年报信息披露严重过失责任追查制度的议案》
10、《关于山东隆基机械股份无限公司外部审计管理制度的议案》
11、《关于公司组织机构与权责分配管理制度的议案》
12、《关于累积投票制施行细则的议案》
13、《关于公司预算管理制度的议案》
14、《关于子公司管理制度的议案》
15、《关于信息零碎管理制度的议案》
16、《关于会计电算化管理细则的议案》
17、《关于关联买卖管理制度的议案》
18、《防备控股股东及关联方占用公司资金制度》
19、《关于内部信息运用人管理制度的议案》
20、《关于敏感信息排查管理制度的议案》
21、《关于召开山东隆基机械股份无限公司 2009 年度股东大会的议案》。
(5)、2010 年 8 月 13 日,公司召开第一届董事会第十次会议。本次会议由公司董事长张海燕女
士召集并掌管。应到董事 7 人,实到董事 7 人。会议审议经过了以下议案:
46
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
《 山东隆基机械股份无限公司2010年半年度报告》。
(6)、2010 年 10 月 14 日,公司召开第一届董事会第十一次会议。本次会议由公司董事长张海
燕女士召集并掌管。应到董事 7 人,实到董事 7 人。会议审议经过了以下议案:
1、《关于修正的议案》
2、《关于修正的议案》
3、《关于山东隆基机械股份无限公司改换公司董事的议案》。
(7)、2010 年 10 月 19 日,公司召开第一届董事会第十二次会议。本次会议由公司董事长张海
燕女士召集并掌管。应到董事 7 人,实到董事 7 人。会议审议经过了以下议案:
《山东隆基机械股份无限公司 2010 年第三季度报告》。
(二)董事会执行股东大会决议的状况
报告期内,公司召开了 3 次股东大会,会议构成了 19 项决议。董事会严厉依照《公司法》等
法律法规和《公司章程》的规则实行职责,仔细执行股东大会的各项决议。
(1)、2010 年 4 月 23 日,公司 2010 年第一次暂时股东大会召开。会议审议并经过了《关于
修正的议案》和《关于山东隆基机械股份无限公司超额募集资金用处的议案》。
报告期内,公司对原《公司章程》中的局部条款停止修订并在山东省工商行政管理局操持了公
司章程备案任务,公司超额募集资金项目也正在施工建立中,同时超额募集资金中的 8,000 万元已
归还银行存款。
(2)2010 年 6 月 28 日,公司 2009 年度股东大会召开。会议审议并经过了《山东隆基机械股
份无限公司 2009 年度董事会任务报告》、 山东隆基机械股份无限公司 2009 年度监事会任务报告》、
《山东隆基机械股份无限公司 2009 年度财务决算报告和 2010 年度财务预算报告》、《山东隆基机
械股份无限公司 2009 年度利润分配方案》、《续聘山东汇德会计师事务一切限公司为公司 2010 年
度审计机构》、《关于公司董事薪酬的议案》、《关于公司监事薪酬的议案》、《山东隆基机械股
份无限公司年报信息披露严重过失责任追查制度》、《山东隆基机械股份无限公司外部审计管理制
度》、《累积投票制施行细则》、《关联买卖管理制度》、《防备控股股东及关联方占用公司资金
制度》、《内部信息运用人管理制度》、《敏感信息排查管理制度》。
报告期内,公司董事会按年度股东大会决议仔细执行了相关事项并操持了相关手续,本次年度
股东大会审议的相关制度曾经开端执行。
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
(3)2010 年 10 月 30 日,公司 2010 年第二次暂时股东大会召开,会议审议并经过了《关于
修正的议案》、《关于修正的议案》、《关于山东隆基机械股份无限公司改换公司董事的议案》。
报告期内,公司董事会依照本次暂时股东大会决议仔细执行了各项决议的相关事项,同时公司
依据相关规则,在网上更新了任免董事的材料,并在股东大会后一个月内签署了《声明与承诺书》,
已报送给深圳证券买卖所备案。
(三)董事会专门委员会的履职状况
报告期内,董事会专门委员会依据《公司法》、《上市公司管理原则》、《公司章程》和公司
《董事会各专业委员会任务细则》,实在履职,展开了行之有效的任务,标准了公司管理构造,为
公司开展献言建策。现将各专业委员会详细任务报告如下:
1、董事会下设审计委员会履职状况
报告期内,董事会审计委员会审查了公司外部控制制度及执行状况,审核了公司一切重要的会
计政策,活期理解公司财务情况和运营状况,催促和指点外部审计部门对公司财务管理运转状况进
行活期和不活期的反省和评价,委员会以为公司外部控制根本表现了完好性、合感性,不存在严重
缺陷。
(1)与会计师事务所就2009年年度审计报告编制停止沟通与交流,出具了书面审核意见
(2)对公司2010年一季度、半年度、三季度财务报表停止审阅并构成书面意见
(3)与公司审计部就募集资金寄存与运用、公司的外部控制制度的完善与执行坚持沟通。
2、董事会下设薪酬与考核委员会履职状况
报告期内,董事会薪酬与考核委员会依据《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的有关规则,
积极实行职责。薪酬与考核委员会以为公司2010年度报告中所披露的公司董事、监事和初级管理人
员的薪酬状况真实、精确公司董事、监事和初级管理人员报酬决策顺序、发放规范契合规则。
3、董事会下设战略委员会履职状况
报告期内,董事会战略委员会积极实行职责,针对公司所处的行业,为公司制定中临时开展规
划停止零碎的剖析研讨,并依据公司的十二五开展规划,结合公司的实践状况,为公司开展战略的
施行提出了合理建议。
4、董事会下设提名委员会履职状况
48
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
报告期内,提名委员会依照《董事会提名委员会任务细则》实行职责,对王其文同志担任公司
董事一职有关事项停止了讨论,对人员任职资历停止审查,经过讨论,委员会分歧赞同,向董事会
提名王其文同志担任公司董事,并提交公司董事会停止审议。
五、公司利润分配状况
(一)公司 2010年度利润分配预案
经山东汇德会计师事务一切限公司审计,2010年母公司完成的净利润为46,347,916.14 元,按
母公司完成净利润10%提取法定盈余公积4,634,791.61 元,减2010年领取2009年度利润分配14,
400,000.00元,剩余利润27,313,124.53元加上上年结转未分配利润59,082,582.39 元,实践可
供股东分配的利润为86,395,706.92元。
公司2010年度利润分配预案为:拟以初次地下发行后的总股本120,000,000股为基数,向全体
股东按每10 股派发现金红利1.00元(含税)停止分配,合计分配12,000,000 元本年度不停止资
本公积转增股本和送红股。该预案需经2010年度股东大会审议经过后予以施行。
(二)公司最近三年现金分红状况
单位:元
分红年度兼并报表 占兼并报表中归属
现金分红金额(含
分红年度 中归属于上市公司 于上市公司股东的 年度可分配利润
税)
股东的净利润 净利润的比率
2009 年 14,400,000.00 60,720,387.74 23.72% 104,894,070.77
2008 年 0.00 53,156,106.82 0.00% 48,796,482.17
2007 年 0.00 51,535,308.59 0.00% 110,233,583.40
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%) 26.12%
六、董事会对外部控制的执行状况的评价
报告期内,公司董事会依据《中小企业板上市公司外部审计任务指引》、《企业外部控制根本
标准》等相关法律、法规和规章制度的要求,片面反省了公司的各项管理规章制度的树立与执行情
况,出具了《2010 年度外部控制自我评价报告》。董事会以为,公司以为依据财政部《企业外部
控制根本标准》及相关详细标准,公司2010年12月31日与财务报表相关的外部控制在一切严重方面
是无效的。这些外部控制制度保证了公司的运营管理的正常停止,对运营风险起到了无效的控制造
用,外部控制体系完好、无效。随着公司的开展,公司将不时修正和完善外部控制制度,使之一直
顺应公司开展的需求。
七、公司内情信息知情人管理制度执行状况
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
为增强公司活期报告及严重事项在编制、审议和披露时期公司内部信息报送和运用管理,增强
内情信息保密任务,维护信息披露公道性,维护广阔投资者的合法权益,依照中国证监会的有关规
定及相关要求,公司制定了《内情信息知情人注销制度》,明白了内情信息的范围、报告顺序、登
记备案管理、保密管理及相关的责任追查等,指定董事会秘书为公司对外发布信息的次要联络人,
并明白各相关部门(包括公司控股子公司)的严重信息报告责任人。因任务关系理解到相关信息的
人员,在该信息尚未地下披露之前,负有保密义务,确保信息披露的公道性。我公司强化了内情信
息知情人的注销管理制度和监视反省任务,标准了信息披露行为,实在防止了内情信息外泄和内情
买卖行为的发作。同时,还采取多种方式,停止专项培训和警示教育,强化内情信息知情人的责任
和自律认识,使其充沛看法到泄露内情信息和停止内情买卖的危害性以及应承当的法律责任,从源
头上预防内情买卖的发作。报告期内,公司不存在内情信息知情人买卖公司股票的状况。
八、其他需求披露的事项
1、公司投资者关系管理
报告期内,公司严厉依照相关制度的要求,仔细做好投资者关系管理任务:
(1)公司董事会秘书为投资者关系管理担任人,详细担任谋划、布置和组织投资者关系管理
事务。公司注重投资者关系管理任务,妥善布置投资者、剖析师等特定对象到公司现场观赏、座谈、
调研等布置专人作好投资者来访接待任务,并作好各次接待的材料存档任务。2010年公司共接待
了12批次的各类投资者和剖析师到公司调研、观赏、调查,未呈现提早泄露公司尚未披露信息的状
况。
(2)公司经过投资者关系专线电话、电子信箱、巨潮资讯网站等多种渠道增强与投资者之间
的沟通,并仔细、及时地解答投资者的征询,确保一切投资者公道地取得公司信息。
2、公司指定的信息披露媒体
公司指定的信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和
巨潮资讯网()。
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
第八节 监事会报告
2010年度,监事会依照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规的要求,仔细实行监视职
责,从实在维护公司利益和广阔中小股东权益动身,为公司标准运作提供了无力保证。公司监事通
过理解公司消费运营状况,监视公司财务及资金运用状况,反省公司董事和初级管理人员执行职务
的状况,对公司的运营管理状况停止了监视。现将监事会在本年度的次要任务报告如下:
一、监事会会议状况
报告期内,公司监事会共召开6次会议,详细状况如下:
1、公司第一届监事会第五次会议于2010年4月1日上午在公司三楼会议室召开,会议由监事会
主席王德生先生掌管,应列席监事 3 人,实践列席监事 3 人。会议审议经过了以下议案:
审议并经过《关于山东隆基机械股份无限公司超额募集资金用处的议案》。
2、公司第一届监事会第六次会议于2010年4月20日上午在公司三楼会议室召开,会议由监事会
主席王德生先生掌管,应列席监事 3 人,实践列席监事 3 人。会议审议经过了以下议案:
审议并经过了《公司2010年度第一季度报告》。
3、公司第一届监事会第七次会议于2010年6月3日上午在公司三楼会议室召开,会议由监事会
主席王德生先生掌管,应列席监事 3 人,实践列席监事 3 人。会议审议经过了以下议案:
(1)审议并经过了《山东隆基机械股份无限公司2009年度监事会任务报告》
(2)审议并经过了《山东隆基机械股份无限公司2009年度财务决算报告和2010年度财务预算
报告》
(3)审议并经过了《山东隆基机械股份无限公司 2009 年度利润分配方案》
(4)审议并经过了《关于公司监事薪酬的议案》
(5)审议并经过了《关于续聘山东汇德会计师事务一切限公司为公司 2010 年度审计机构》
(6)审议并经过了《山东隆基机械股份无限公司年报信息披露严重过失责任追查制度》
(7)审议并经过《山东隆基机械股份无限公司外部审计管理制度》
(8)审议并经过《公司组织机构与权责分配管理制度》
(9)审议并经过《累积投票制施行细则》
(10)审议并经过《公司预算管理制度》
(11)审议并经过《子公司管理制度》
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
(12)审议并经过《信息零碎管理制度》
(13)审议并经过《会计电算化管理细则》
(14)审议并经过《关联买卖管理制度》
(15)审议并经过《防备控股股东及关联方占用公司资金制度》
(16)审议并经过《内部信息运用人管理制度》
(17)审议并经过《敏感信息排查管理制度》。
4、公司第一届监事会第八次会议于2010年8月13日上午在公司三楼会议室召开,会议由监事会
主席王德生先生掌管,应列席监事 3 人,实践列席监事 3 人。会议审议经过了以下议案:
审议并经过《山东隆基机械股份无限公司2010年半年度报告》全文及其摘要。
5、公司第一届监事会第九次会议于2010年10月14日上午在公司三楼会议室召开,会议由监事
会主席王德生先生掌管,应列席监事 3 人,实践列席监事 3 人。会议审议经过了以下议案:
审议并经过《关于山东隆基机械股份无限公司运用局部闲置募集资金暂时补充活动资金的议
案》。
6 、公司第一届监事会第十次会议于2010年10月19日上午在公司三楼会议室召开,会议由监事
会主席王德生先生掌管,应列席监事 3 人,实践列席监事 3 人。会议审议经过了以下议案:
审议并经过《山东隆基机械股份无限公司2010年第三季度报告》。
二、监事会对 2010 年度公司有关事项的意见
(一)公司依法运作状况
报告期内,公司董事会严厉依照《公司法》、《公司章程》等有关法律法规的规则运作,依照
股东大会的决议要求,实在实行了各项决议,其决策顺序契合《公司法》和《公司章程》的有关规
定。公司已树立了较为完善的外部控制制度,公司董事、监事及初级管理人员在实行职责和行使职
权时,未发作违背法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(二)反省公司财务的状况
报告期内,监事会对 2010 年度公司的财务情况停止了无效的监视、反省和审核,以为:公司
财务制度健全、内控制度完善、财务运作标准、财务情况良好。山东汇德会计师事务所出具的“标
准无保存意见”的审计报告真实、客观的反映了公司 2010 年度的财务情况和运营效果。
(三)公司募集资金运用状况
52
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
报告期内,监事会对公司募集资金的运用状况停止监视,以为:公司募集资金的管理、运用及
运用顺序契合《深圳证券买卖所中小企业板上市公司标准运作指引》和公司《募集资金运用管理制
度》的规则,募集资金的实践运用合法、合规,未发现违背法律法规及损害股东利益的行为。
(四)对董事会外部控制自我评价的意见
监事会仔细审阅了公司《2010年度外部控制自我评价报告》,以为:公司现有的外部控制制度
契合国度法律、法规的要求,契合以后公司消费运营实践状况需求,在公司运营管理中失掉了无效
执行,在公司运营的各个流程、各个环节中起到了较好的控制和防备作用《公司2010年度外部控
制自我评价报告》客观地反映了公司外部控制的现状。
(五)公司关联买卖状况
报告期内,公司及控股子公司不存在关联买卖状况。
(六)对外担保状况
2010年度公司不存在对外担保、债权重组、非货币性买卖事项、资产置换事项,也不存在其他
损害公司股东利益或形成公司资产流失的状况。
53
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
第九节 重要事项
一、报告期内严重诉讼、仲裁事项
报告期内公司无严重诉讼、仲裁事项。
二、报告期内破产重整相关事项
报告期内公司无破产重整相关事项。
三、报告期内收买及出售资产、企业兼并事项
报告期内公司无收买及出售资产、企业兼并事项
四、报告期内严重关联买卖事项
报告期内公司有关联买卖事项。
五、报告期内公司严重对外担保状况
报告期内无对外担保状况。
六、报告期内其它严重合同及实行状况
报告期内,本公司无其它严重合同。
七、公司或持股 5%以上股东承诺事项实行状况
(一)防止同业竞争的承诺
1、本公司及本公司控制的其他公司将不在任何中央以任何方式自营与股份公司及其子公司相
同或类似的运营业务,不自营任何对股份公司及其子公司运营及拟运营业务构成直接竞争的类同项
目或功用上具有替代作用的项目,也不会以任何方式投资与股份公司及其子公司运营业务构成或可
能构成竞争的业务,从而确保防止对股份公司及其子公司的消费运营构成任何直接或直接的业务竞
争。
2、不在任何中央以任何方式自营与股份公司及其子公司相反或类似的运营业务,不自营任何
对股份公司及其子公司运营及拟运营业务构成直接竞争的类同项目或功用上具有替代作用的项目,
也不会以任何方式投资与股份公司及其子公司运营业务构成或能够构成竞争的业务,从而确保防止
对股份公司及其子公司的消费运营构成任何直接或直接的业务竞争。
(二)关于股份锁定的承诺
1、本公司控股股东隆基集团无限公司承诺:自发行人股票在深圳证券买卖所上市买卖之日起
三十六个月内不转让或许委托别人管理本次地下发行前其直接或直接持有的发行人股份,也不由发
54
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
行人回购该局部股份。承诺期限届满后,上述股份可以上市流通和转让。
2、本公司实践控制人张乔敏、张海燕、张超承诺:自发行人股票在深圳证券买卖所上市买卖
之日起三十六个月内不转让或许委托别人管理其算计持有的隆基集团无限公司78.22%的股份。
3、发起人股东香港精工模具设计无限公司承诺:自发行人股票上市之日起十二个月内,不转
让或许委托别人管理其本次地下发行前已持有的发行人股份,也不由发行人回购该局部股份。承诺
期限届满后,上述股份可以上市流通和转让。
4、担任公司董事、初级管理人员的张海燕、唐一鸣、张乔敏、张超、刘玉里承诺:在上述锁
活期满后,在任职时期每年转让公司的股份不超越其直接持有公司股份总数的25%,在离任后半年
内,不转让其所直接持有的公司股份。
截至本报告期末,上述各项承诺均失掉了严厉实行。
八、公司聘任会计师事务所状况
依据公司2009 年度股东大会决议,决议续聘山东汇德会计师事务一切限公司为本公司提供
审计效劳。
九、公司、董事会及董事遭到处分及整改状况
报告期内,公司及其董事、监事、初级管理人员、持股5%以上的股东、实践控制人均未遭到
有权机关调查、司法纪检部门采取强迫措施、被移送司法机关或追查刑事责任,也未被中国证监会
的稽查、行政处分、通报批判及证券买卖所的地下谴责等处分。
十、其他严重事项的阐明
本年度公司无其他严重事项。
十一、信息披露索引
序号 公告编号 公告标题 披露工夫
山东隆基机械股份无限公司关于签署募集资金三方监管协
1 2010-001 2010 年 3 月 26 日
议的公告
山东隆基机械股份无限公司关于以募集资金置换事后投入
2 2010-002 2010 年 3 月 26 日
募集资金投资项目自筹资金的公告
山东隆基机械股份无限公司第一届董事会第六次会议决议
3 2010-003 2010 年 4 月 8 日
公告
山东隆基机械股份无限公司第一届监事会第五次会议决议
4 2010-004 2010 年 4 月 8 日
公告
山东隆基机械股份无限公司关于召开 2010 年第一次暂时股
5 2010-005 2010 年 4 月 8 日
东大会告诉的公告
55
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
山东隆基机械股份无限公司关于运用局部超募资金建立新
6 2010-006 2010 年 4 月 8 日
项目的公告
山东隆基机械股份无限公司关于运用局部超募资金归还银
7 2010-007 2010 年 4 月 8 日
行存款的公告
8 2010-008 山东隆基机械股份无限公司 2010 年第一季度报告注释 2010 年 4 月 22 日
9 2010-009 山东隆基机械股份无限公司 2010 年第一季度报告全文 2010 年 4 月 22 日
山东隆基机械股份无限公司 2010 年第一次暂时股东大会决
10 2010-010 2010 年 4 月 24 日
议公告
山东隆基机械股份无限公司第一届董事会第八次会议决议
11 2010-011 2010 年 5 月 4 日
公告
山东隆基机械股份无限公司关于签署募集资金三方监管协
12 2010-012 2010 年 5 月 06 日
议的公告
山东隆基机械股份无限公司关于被认定为高新技术企业公
13 2010-013 2010 年 5 月 12 日
告
山东隆基机械股份无限公司初次地下发行网下配售股份上
14 2010-014 2010 年 6 月 3 日
市流通提示性公告
山东隆基机械股份无限公司关于注册资本工商变卦注销公
15 2010-015 2010 年 6 月 5 日
告
山东隆基机械股份无限公司第一届董事会第九次会议决议
16 2010-016 2010 年 6 月 5 日
公告
关于召开山东隆基机械股份无限公司 2009 年度股东大会通
17 2010-017 2010 年 6 月 5 日
知的公告
山东隆基机械股份无限公司第一届监事会第七次会议决议
18 2010-018 2010 年 6 月 5 日
公告
19 2010-019 山东隆基机械股份无限公司 2009 年年度股东大会决议公告 2010 年 6 月 29 日
山东隆基机械股份无限公司关于公司董事、副董事长辞职的
20 2010-020 2010 年 7 月 14 日
公告
21 2010-021 山东隆基机械股份无限公司 2010 年半年度报告摘要 2010 年 8 月 17 日
22 2010-022 山东隆基机械股份无限公司 2009 年度权益分派施行公告 2010 年 8 月 18 日
23 2010-023 山东隆基机械股份无限公司关于公司董事辞职的公告 2010 年 10 月 13 日
山东隆基机械股份无限公司第一届董事会第十一次会议决
24 2010-024 2010 年 10 月 15 日
议公告
山东隆基机械股份无限公司关于运用局部闲置募集资金暂
25 2010-025 2010 年 10 月 15 日
时补充活动资金的公告
关于召开山东隆基机械股份无限公司 2010 年第二次暂时股
26 2010-026 2010 年 10 月 15 日
东大会告诉的公告
山东隆基机械股份无限公司第一届监事会第九次会议决议
27 2010-027 2010 年 10 月 15 日
公告
28 2010-028 山东隆基机械股份无限公司 2010 年第三季度季度报告注释 2010 年 10 月 20 日
山东隆基机械股份无限公司 2010 年第二次暂时股东大会决
29 2010-029 2010 年 11 月 2 日
议公告
山东隆基机械股份无限公司关于超募资金建立“年产 3.6 万
30 2010-030 2010 年 12 月 23 日
吨载重车制动毂项目”局部设备转固定资产的公告
十二、报告期接待调研、沟通、采访等活动状况表
接待工夫 接待地点 接待方式 接待对象 议论的次要内容及提供的材料
公司消费运营、开展状况、市场
2010 年 03 月 18 日 公司 实地调研 西方证券股份无限公司
状况、募投项目停顿状况
中国民族证券无限责任公 公司消费运营、开展状况、市场
2010 年 4 月 07 日 公司 实地调研
司 状况、募投项目停顿状况
56
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
国元证券股份无限公司
长信基金管理无限公司
华泰结合证券无限责任公 公司消费运营、开展状况、市场
2010 年 4 月 14 日 公司 实地调研
司 状况、募投项目停顿状况
山西证券股份无限公司
中银国际证券无限责任公
司
公司消费运营、开展状况、市场
2010 年 04 月 15 日 公司 实地调研 状况、募投项目停顿状况
博时基金管理无限公司
公司消费运营、开展状况、市场
2010 年 4 月 16 日 公司 实地调研 广发证券股份无限公司
状况、募投项目停顿状况
西方证券股份无限公司
公司消费运营、开展状况、市场
2010 年 04 月 27 日 公司 实地调研 招商证券股份无限公司 状况、募投项目停顿状况
中信证券股份无限公司
公司消费运营、开展状况、市场
2010 年 05 月 12 日 公司 实地调研 诺安基金管理无限公司 状况、募投项目停顿状况
北京华盛恒力投资管理公
司
公司消费运营、开展状况、市场
2010 年 09 月 01 日 公司 实地调研 北京财富睿盟投资参谋公 状况、募投项目停顿状况
司
中海基金管理无限公司
公司消费运营、开展状况、市场
2010 年 10 月 26 日 公司 实地调研 西方证券股份无限公司 状况、募投项目停顿状况
公司消费运营、开展状况、市场
2010 年 10 月 27 日 公司 实地调研 招商基金管理无限公司
状况、募投项目停顿状况
上海泽熙投资管理无限公
司
公司消费运营、开展状况、市场
中国国际金融无限公司 状况、募投项目停顿状况
2010 年 11 月 18 日 公司 实地调研
安信证券股份无限公司
上海申银万国证券研讨所 公司消费运营、开展状况、市场
2010 年 12 月 20 日 公司 实地调研
无限公司 状况、募投项目停顿状况
57
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
第十节 财务报告
审 计 报 告
(2011)汇所审字第7-010号
山东隆基机械股份无限公司全体股东:
我们审计了后附的山东隆基机械股份无限公司(以下简称隆基公司)财务报表,
包括2010年12月31日的资产负债表及兼并资产负债表, 2010年度的利润表及兼并利润
表、现金流量表及兼并现金流量表、股东权益变化表及兼并股东权益变化表以及财务
报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
依照企业会计原则的规则编制财务报表是隆基公司管理层的责任。这种责任包括:
(1)设计、施行和维护与财务报表编制相关的外部控制,以使财务报表不存在由于舞
弊或错误而招致的严重错报(2)选择和运用恰当的会计政策(3)作出合理的会计
估量。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在施行审计任务的根底上对财务报表宣布审计意见。我们依照中国
注册会计师审计原则的规则执行了审计任务。中国注册会计师审计原则要求我们恪守
职业品德标准,方案和施行审计任务以对财务报表能否不存在严重错报获取合理保证。
审计任务触及施行审计顺序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计顺序取决于注册会计师的判别,包括对由于作弊或错误招致的财务报表严重错
报风险的评价。在停止风险评价时,我们思索与财务报表编制相关的外部控制,以设
计恰当的审计顺序,但目的并非对外部控制的无效性宣布意见。审计任务还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估量的合感性,以及评价财务报表的总体列
报。
我们置信,我们获取的审计证据是充沛、适当的,为宣布审计意见提供了根底。
三、审计意见
58
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
我们以为,隆基公司财务报表曾经依照企业会计原则的规则编制,在一切严重方
面公允反映了隆基公司2010年12月31日的财务情况以及2010年度的运营效果和现金流
量。
山东汇德会计师事务一切限公司高端智能装备、新一代信息技术、新能源、新材料、新制造、新零售、新技术、生物制药等新的产业集群正在迸发活力;创新驱动、科技支撑、知识产权转化、技术转移等新的动能正在超越旧的动力，新经济成为支撑经济发展的重要力量。 中国注册会计师:
中国注册会计师:
中国青岛市 二○逐个年四月十一日
59
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
资产负债表
编制单位:山东隆基机械股份无限公司 2010 年 12 月 31 日 单位:元
期末余额 年终余额
项目
兼并 母公司 兼并 母公司
活动资产:
货币资金 330,101,008.70 317,171,155.08 111,243,261.03 80,354,697.43
结算备付金
拆出资金
买卖性金融资产
应收票据 77,448,500.00 77,448,500.00 23,720,000.00 23,720,000.00
应收账款 212,862,756.24 191,441,217.57 137,467,631.67 102,313,180.84
预付款项 28,943,512.65 27,557,416.66 42,689,446.41 40,336,743.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同预备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,176,369.32 4,178,395.17 1,027,276.84 8,566,105.64
买入返售金融资产
存货 238,694,768.34 171,600,082.71 121,897,571.13 66,506,425.01
一年内到期的非活动资产
其他活动资产
活动资产算计 889,226,915.25 789,396,767.19 438,045,187.08 321,797,152.02
非活动资产:
发放委托存款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
临时应收款
临时股权投资 115,006,631.79 115,006,631.79
投资性房地产
固定资产 526,315,546.64 342,163,029.98 426,569,872.75 244,760,242.08
在建工程 135,247,680.39 135,247,680.39 11,560,000.01 11,560,000.01
工程物资
固定资产清算
消费性生物资产
油气资产
有形资产 32,042,187.94 22,521,333.54 32,764,915.90 23,017,333.50
开发收入
商誉
临时待摊费用
递延所得税资产 3,142,396.69 2,615,201.41 1,673,671.04 1,464,127.23
其他非活动资产
非活动资产算计 696,747,811.66 617,553,877.11 472,568,459.70 395,808,334.61
资产总计 1,585,974,726.91 1,406,950,644.30 910,613,646.78 717,605,486.63
活动负债:
短期借款 185,902,183.00 185,902,183.00 193,935,567.10 189,184,518.50
向地方银行借款
吸收存款及同业寄存
拆入资金
买卖性金融负债
应付票据 169,748,440.00 158,748,440.00 126,016,000.00 103,566,000.00
应付账款 139,565,371.73 115,731,155.99 75,633,874.84 53,494,268.64
预收款项 5,171,723.10 4,407,708.81 3,129,565.98 2,824,390.46
卖出回购金融资产款
60
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,592,631.79 11,569,094.04 14,162,015.29 9,956,954.61
应交税费 -6,916,863.16 -6,574,730.37 -8,636.97 563,700.36
应付利息 364,051.39 364,051.39 307,877.50 307,877.50
应付股利
其他应付款 2,789,567.78 19,039,525.55 436,809.30 1,457,476.81
应付分保账款
保险合同预备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非活动负债 70,000,000.00 50,000,000.00
其他活动负债
活动负债算计 583,217,105.63 539,187,428.41 413,613,073.04 361,355,186.88
非活动负债:
临时借款 113,000,000.00 83,000,000.00 160,000,000.00 120,000,000.00
应付债券
临时应付款
专项应付款
估计负债
递延所得税负债
其他非活动负债
非活动负债算计 113,000,000.00 83,000,000.00 160,000,000.00 120,000,000.00
负债算计 696,217,105.63 622,187,428.41 573,613,073.04 481,355,186.88
一切者权益(或股东权益):
实收资本(或股本) 120,000,000.00 120,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00
资本公积 567,018,787.54 567,018,787.54 80,453,787.54 80,453,787.54
减:库存股
专项储藏
盈余公积 11,348,721.43 11,348,721.43 6,713,929.82 6,713,929.82
普通风险预备
未分配利润 135,191,800.00 86,395,706.92 104,894,070.77 59,082,582.39
外币报表折算差额
归属于母公司一切者权益合
833,559,308.97 784,763,215.89 282,061,788.13 236,250,299.75
计
多数股东权益 56,198,312.31 54,938,785.61
一切者权益算计 889,757,621.28 784,763,215.89 337,000,573.74 236,250,299.75
负债和一切者权益总计 1,585,974,726.91 1,406,950,644.30 910,613,646.78 717,605,486.63
利润表
编制单位:山东隆基机械股份无限公司 2010 年 1-12 月 单位:元
本期金额 上期金额
项目
兼并 母公司 兼并 母公司
一、营业总支出 923,683,440.27 784,170,923.71 817,328,806.50 496,961,995.92
其中:营业支出 923,683,440.27 784,170,923.71 817,328,806.50 496,961,995.92
利息支出
已赚保费
手续费及佣金支出
二、营业总本钱 858,463,978.09 723,661,213.93 730,666,177.13 451,666,764.82
其中:营业本钱 756,757,857.62 640,560,770.78 663,892,316.32 403,498,378.50
利息收入
手续费及佣金收入
退保金
赔付收入净额
提取保险合同预备金
净额
61
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
保单红利收入
分保费用
营业税金及附加 48,602.99 568.19
销售费用 37,969,816.18 33,469,238.69 21,072,110.19 15,645,002.01
管理费用 37,504,039.33 27,124,900.16 27,640,510.74 18,207,233.35
财务费用 21,980,370.54 17,901,439.42 15,670,978.58 12,017,781.10
资产减值损失 4,203,291.43 4,604,296.69 2,390,261.30 2,298,369.86
加:公允价值变化收益(损
失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”
号填列)
其中:对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益(损失以“-”
号填列)
三、营业利润(盈余以“-”
65,219,462.18 60,509,709.78 86,662,629.37 45,295,231.10
号填列)
加:营业外支出 2,793,434.97 2,399,151.23 646,226.53 453,296.27
减:营业外收入 16,976.30 12,519.49 2,263.19
其中:非活动资产处置损
6,692.76
失
四、利润总额(盈余总额以“-”
67,995,920.85 62,896,341.52 87,306,592.71 45,748,527.37
号填列)
减:所得税费用 17,317,522.39 16,548,425.38 17,141,808.05 11,868,412.15
五、净利润(净盈余以“-”
50,678,398.46 46,347,916.14 70,164,784.66 33,880,115.22
号填列)
归属于母公司一切者的
49,395,221.70 46,347,916.14 60,720,387.74 33,880,115.22
净利润
多数股东损益 1,283,176.76 9,444,396.92
六、每股收益:
(一)根本每股收益 0.43 0.67
(二)浓缩每股收益 0.43 0.67
七、其他综合收益
八、综合收益总额 50,678,398.46 46,347,916.14 70,164,784.66 33,880,115.22
归属于母公司一切者的
49,395,221.70 46,347,916.14 60,720,387.74 33,880,115.22
综合收益总额
归属于多数股东的综合
1,283,176.76 9,444,396.92
收益总额
现金流量表
编制单位:山东隆基机械股份无限公司 2010 年 1-12 月 单位:元
本期金额 上期金额
项目
兼并 母公司 兼并 母公司
一、运营活动发生的现金流
量:
销售商品、提供劳务收到
873,030,044.07 713,958,517.12 798,041,250.81 471,819,411.85
的现金
客户存款和同业寄存款
项净添加额
向地方银行借款净添加
额
向其他金融机构拆入资
金净添加额
收到原保险合同保费取
得的现金
62
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
收到再保险业务现金净
额
保户储金及投资款净增
加额
处置买卖性金融资产净
添加额
收取利息、手续费及佣金
的现金
拆入资金净添加额
回购业务资金净添加额
收到的税费返还 69,050,833.02 51,010,555.11 44,389,250.49 27,767,165.59
收到其他与运营活动有
6,445,804.29 25,815,814.06 2,354,571.71 1,150,141.54
关的现金
运营活动现金流入小
948,526,681.38 790,784,886.29 844,785,073.01 500,736,718.98
计
购置商品、承受劳务领取
859,113,041.52 722,139,567.29 694,407,439.02 426,988,493.13
的现金
客户存款及垫款净添加
额
寄存地方银行和同业款
项净添加额
领取原保险合同赔付款
项的现金
领取利息、手续费及佣金
的现金
领取保单红利的现金
领取给职工以及为职工
88,025,275.39 69,373,083.61 69,704,833.86 53,872,450.11
领取的现金
领取的各项税费 19,196,608.91 16,266,517.17 16,819,357.16 12,082,933.94
领取其他与运营活动有
46,602,378.05 41,323,844.05 42,143,758.31 72,215,228.83
关的现金
运营活动现金流出小
1,012,937,303.87 849,103,012.12 823,075,388.35 565,159,106.01
计
运营活动发生的现
-64,410,622.49 -58,318,125.83 21,709,684.66 -64,422,387.03
金流量净额
二、投资活动发生的现金流
量:
发出投资收到的现金
获得投资收益收到的现
金
处置固定资产、有形资产
和其他临时资产发出的现金 700,820.14 700,820.14 1,044,000.00 1,044,000.00
净额
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流入小
700,820.14 700,820.14 1,044,000.00 1,044,000.00
计
购建固定资产、有形资产
282,944,899.43 264,423,071.07 186,888,575.32 144,191,681.85
和其他临时资产领取的现金
投资领取的现金
质押存款净添加额
获得子公司及其他营业
单位领取的现金净额
领取其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流出小 282,944,899.43 264,423,071.07 186,888,575.32 144,191,681.85
63
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
计
投资活动发生的现
-282,244,079.29 -263,722,250.93 -185,844,575.32 -143,147,681.85
金流量净额
三、筹资活动发生的现金流
量:
吸收投资收到的现金 517,965,000.00 517,965,000.00
其中:子公司吸收多数股
东投资收到的现金
获得借款收到的现金 475,775,500.00 398,076,110.00 536,048,570.00 459,652,407.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流入小
993,740,500.00 916,041,110.00 536,048,570.00 459,652,407.00
计
归还债权领取的现金 460,696,508.10 388,246,069.50 296,836,213.90 201,467,888.50
分配股利、利润或偿付利
34,916,319.77 32,334,741.09 15,049,542.45 11,803,261.43
息领取的现金
其中:子公司领取给多数
股东的股利、利润
领取其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流出小
495,612,827.87 420,580,810.59 311,885,756.35 213,271,149.93
计
筹资活动发生的现
498,127,672.13 495,460,299.41 224,162,813.65 246,381,257.07
金流量净额
四、汇率变化对现金及现金等
5,732.32 17,490.00 -5,223.09 -3,859.32
价物的影响
五、现金及现金等价物净添加
151,478,702.67 173,437,412.65 60,022,699.90 38,807,328.87
额
加:期初现金及现金等价
74,003,866.03 44,615,302.43 13,981,166.13 5,807,973.56
物余额
六、期末现金及现金等价物余
225,482,568.70 218,052,715.08 74,003,866.03 44,615,302.43
额
64
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
兼并一切者权益变化表
编制单位:山东隆基机械股份无限公司 2010 年度 单位:元
本期金额 上年金额
归属于母公司一切者权益 归属于母公司一切者权益
一切者 一切者
项目 实收资 多数股 实收资 多数股
资本公 减:库 专项储 盈余公 普通风 未分配 权益合 资本公 减:库 专项储 盈余公 普通风 未分配 权益合
本(或 其他 东权益 本(或 其他 东权益
积 存股 备 积 险预备 利润 计 积 存股 备 积 险预备 利润 计
股本) 股本)
104,89 337,00 268,25
90,000, 80,453, 6,713,9 54,938, 90,000, 80,453, 3,325,9 48,796, 45,683,
一、上年年末余额 4,070.7 0,573.7 9,464.6
000.00 787.54 29.82 785.61 000.00 787.54 18.30 482.17 276.63
7 4 4
加:会计政策变卦
后期过失更正
其他
104,89 337,00 268,25
90,000, 80,453, 6,713,9 54,938, 90,000, 80,453, 3,325,9 48,796, 45,683,
二、本年年终余额 4,070.7 0,573.7 9,464.6
000.00 787.54 29.82 785.61 000.00 787.54 18.30 482.17 276.63
7 4 4
486,56 552,75
三、本年增减变化金额(减 30,000, 4,634,7 30,297, 1,259,5 3,388,0 56,097, 9,255,5 68,741,
5,000.0 7,047.5
少以“-”号填列) 000.00 91.61 729.23 26.70 11.52 588.60 08.98 109.10
0 4
49,395, 1,283,1 50,678, 60,720, 9,444,3 70,164,
(一)净利润
221.70 76.76 398.46 387.74 96.92 784.66
(二)其他综合收益
49,395, 1,283,1 50,678, 60,720, 9,444,3 70,164,
上述(一)和(二)小计
221.70 76.76 398.46 387.74 96.92 784.66
486,56 516,56
(三)一切者投入和增加 30,000,
5,000.0 5,000.0
资本 000.00
0 0
65
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
486,56 516,56
30,000,
1.一切者投入资本 5,000.0 5,000.0
000.00
0 0
2.股份领取计入一切
者权益的金额
3.其他
4,634,7 -19,097 -23,650 -14,486 3,388,0 -4,622, -188,88 -1,423,
(四)利润分配
91.61 ,492.47 .06 ,350.92 11.52 799.14 7.94 675.56
4,634,7 -4,634, 3,388,0 -3,388,
1.提取盈余公积
91.61 791.61 11.52 011.52
2.提取普通风险预备
3.对一切者(或股东) -14,400 -14,400
的分配 ,000.00 ,000.00
-62,700 -23,650 -86,350 -1,234, -188,88 -1,423,
4.其他
.86 .06 .92 787.62 7.94 675.56
(五)一切者权益外部结
转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积补偿盈余
4.其他
(六)专项储藏
1.本期提取
2.本期运用
(七)其他
四、本期期末余额 120,00 567,01 11,348, 135,19 56,198, 889,75 90,000, 80,453, 6,713,9 104,89 54,938, 337,00
66
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
0,000.0 8,787.5 721.43 1,800.0 312.31 7,621.2 000.00 787.54 29.82 4,070.7 785.61 0,573.7
0 4 0 8 7 4
67
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
母公司一切者权益变化表
编制单位:山东隆基机械股份无限公司 2010 年度 单位:元
本期金额 上年金额
实收资本 实收资本
项目 减:库存 普通风险 未分配利 一切者权 减:库存 普通风险 未分配利 一切者权
(或股 资本公积 专项储藏 盈余公积 (或股 资本公积 专项储藏 盈余公积
股 预备 润 益算计 股 预备 润 益算计
本) 本)
90,000,00 80,453,78 6,713,929 59,082,58 236,250,2 90,000,00 80,453,78 3,325,918 29,268,08 203,047,7
一、上年年末余额
0.00 7.54 .82 2.39 99.75 0.00 7.54 .30 0.99 86.83
加:会计政策变卦
后期过失更正
其他
90,000,00 80,453,78 6,713,929 59,082,58 236,250,2 90,000,00 80,453,78 3,325,918 29,268,08 203,047,7
二、本年年终余额
0.00 7.54 .82 2.39 99.75 0.00 7.54 .30 0.99 86.83
三、本年增减变化金额(减 30,000,00 486,565,0 4,634,791 27,313,12 548,512,9 3,388,011 29,814,50 33,202,51
少以“-”号填列) 0.00 00.00 .61 4.53 16.14 .52 1.40 2.92
46,347,91 46,347,91 33,880,11 33,880,11
(一)净利润
6.14 6.14 5.22 5.22
(二)其他综合收益
46,347,91 46,347,91 33,880,11 33,880,11
上述(一)和(二)小计
6.14 6.14 5.22 5.22
(三)一切者投入和增加 30,000,00 486,565,0 516,565,0
资本 0.00 00.00 00.00
30,000,00 486,565,0 516,565,0
1.一切者投入资本
0.00 00.00 00.00
2.股份领取计入一切
者权益的金额
68
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
3.其他
4,634,791 -19,034,7 -14,400,0 3,388,011 -4,065,61 -677,602.
(四)利润分配
.61 91.61 00.00 .52 3.82 30
4,634,791 -4,634,79 3,388,011 -3,388,01
1.提取盈余公积
.61 1.61 .52 1.52
2.提取普通风险预备
3.对一切者(或股东) -14,400,0 -14,400,0
的分配 00.00 00.00
-677,602. -677,602.
4.其他
30 30
(五)一切者权益外部结
转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积补偿盈余
4.其他
(六)专项储藏
1.本期提取
2.本期运用
(七)其他
120,000,0 567,018,7 11,348,72 86,395,70 784,763,2 90,000,00 80,453,78 6,713,929 59,082,58 236,250,2
四、本期期末余额
00.00 87.54 1.43 6.92 15.89 0.00 7.54 .82 2.39 99.75
69
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
山东隆基机械股份无限公司
山东隆基机械股份无限公司
财务报表附注
一、公司根本状况
山东隆基机械股份无限公司(以下简称本公司或公司)成立于 2008 年 3 月 26 日,是由龙口隆基机
械无限公司全体变卦设立的股份无限公司,设立时注册资本、实收资本为人民币 9,000 万元。其中:隆
基集团无限公司持有 6,750 万股,占注册资本的比例为 75%香港精工模具设计无限公司持有 2,250 万
股,占注册资本的比例为 25%。2010 年 2 月经中国证券监视管理委员会证监答应[2010]160 号文《关于
核准山东隆基机械股份无限公司初次地下发行股票的批复》核准,公司向社会地下发行人民币普通股(A
股)3,000.00 万股,股本由人民币 9,000.00 万元变卦为人民币 12,000.00 万元。
公司营业执照注册号为 370681400000708,公司住所为山东省龙口市内向型经济开发区,公司法定代
表人为张海燕。
公司所处行业:属于汽车零部件及配件制造业。
公司运营范围: 消费、销售盘式制动器总成、制动毂、制动盘、轮毂、刹车片、刹车蹄片、锻件、铸
件及木具、塑料、纸盒包装制品。
公司主营业务:消费、销售制动毂、制动盘、刹车片。
二、公司次要会计政策、会计估量和后期过失
(一)财务报表的编制根底
公司以继续运营为根底,依据实践发作的买卖和事项,依照财政部公布的《企业会计原则》及其使用
指南和其他相关规则并基于本财务报表附注所列各项会计政策及会计估量编制。
(二)遵照企业会计原则的声明
公司基于上述编制根底编制的财务报表契合《企业会计原则》的要求,真实、完好地反映了公司的
财务情况、运营效果和现金流量等有关信息。
(三)会计时期
自每年公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四)记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
70
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
(五)同一控制下企业兼并
1、参与兼并的企业在兼并前后均受同一方或相反的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控
制下的企业兼并。同一控制下的企业兼并,在兼并日获得对其他参与兼并企业控制权的一方为兼并方,参
与兼并的其他企业为被兼并方兼并日,是指兼并方实践获得对被兼并方控制权的日期。兼并方在企业合
并中获得的资产和负债,依照兼并日在被兼并方的账面价值计量。兼并方获得的净资产账面价值与领取的
兼并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积资本公积缺乏冲减的,调整留存收益。
2、同一控制下的企业兼并中,被兼并方采用的会计政策与兼并方不分歧的,兼并方在兼并日依照本
公司会计政策对被兼并方的财务报表相关项目停止调整,在此根底上依照企业会计原则规则确认。兼并方
为停止企业兼并发作的各项直接相关费用,包括为停止企业兼并而领取的审计费用、评价费用、法律效劳
费用等,于发作时计入当期损益。为企业兼并发行的债券或承当其他债权领取的手续费、佣金等,计入所
发行债券及其他债权的初始计量金额。企业兼并中发行权益性证券发作的手续费、佣金等费用,抵减权益
性证券溢价支出,溢价支出缺乏冲减的,冲减留存收益。
3、企业兼并构成母子公司关系的,母公司编制兼并日的兼并资产负债表、兼并利润表和兼并现金流
量表。兼并资产负债表中被兼并方的各项资产、负债,按其账面价值计量。因被兼并方采用的会计政策与
兼并方不分歧,依照企业会计原则规则停止调整的,以调整后的账面价值计量。兼并利润表包括参与兼并
各方自兼并当期期初至兼并日所发作的支出、费用和利润。被兼并方在兼并前完成的净利润,在兼并利润
表中单列项目反映。兼并现金流量表包括参与兼并各方自兼并当期期初至兼并日的现金流量。
(六)非同一控制下企业兼并
1、参与兼并的各方在兼并前后不受同一或相反的多方最终控制的兼并买卖,为非同一控制下的企业
兼并。非同一控制下的企业兼并中,在购置日获得对其他参与兼并企业控制权的一方为购置方,参与兼并
的其他企业为被购置方。购置日,是指购置方实践获得对被购置方控制权的日期。
2、购置方区别下列状况计量兼并本钱
(1)一次交流买卖完成的企业兼并,兼并本钱为购置方在购置日为获得对被购置方的控制权而付出
的资产、发作或承当的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
(2)经过屡次交流买卖分步完成的企业兼并,兼并本钱为每一单项买卖本钱之和。
(3)购置方为停止企业兼并发作的各项直接相关费用计入企业兼并本钱。
(4)在兼并合同或协议中对能够影响兼并本钱的将来事项作出商定的,购置日假如估量将来事项很
能够发作并且对兼并本钱的影响金额可以牢靠计量的,购置方将其计入兼并本钱。
3、购置方在购置日对作为企业兼并对价付出的资产、发作或承当的负债依照公允价值计量,公允价
值与其账面价值的差额,计入当期损益。
71
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
4、购置方在购置日对兼并本钱停止分配,依照企业会计原则的规则确认所获得的被购置方各项可辨
认资产、负债及或有负债。
(1)购置方对兼并本钱大于兼并中获得的被购置方可识别净资产公允价值份额的差额,确以为商誉。
(2)购置方对兼并本钱小于兼并中获得的被购置方可识别净资产公允价值份额的差额,依照下列规
定处置:
对获得的被购置方的各项可识别资产、负债及或有负债的公允价值以及兼并本钱的计量停止复核经
复核后兼并本钱仍小于兼并中获得的被购置方可识别净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
5、企业兼并中构成母子公司关系的,母公司编制购置日的兼并资产负债表,因企业兼并获得的被购
买方各项可识别资产、负债及或有负债以公允价值列示。母公司的兼并本钱与获得的子公司可识别净资产
公允价值份额的差额,在依照企业会计原则规则处置的后果列示。
(七)兼并财务报表的编制办法
1、公司对兼并财务报表的兼并范围以控制为根底予以确定。控制是指本公司可以决议被投资单位的
财务和运营政策,并能据以从其运营活动中获取利益的权利。被控制的被投资单位为本公司的子公司。
2、兼并财务报表系以本公司和列入兼并范围内的子公司的一般财务报表为根底,经依照权益法调整
了对子公司的临时股权投资、且抵销了外部买卖的影响后编制而成。多数股东所占的权益和损益,以独自
项目列示于兼并财务报表内。
3、关于因非同一控制企业兼并构成的子公司,兼并本钱大于兼并中获得的子公司可识别净资产公允
价值份额的差额,不调整投资本钱,在兼并财务报表中列作商誉。
4、关于报告期内添加的子公司,若属于同一控制下企业兼并的,调整兼并资产负债表的期初数,并
将该子公司当期期初至报告期末的支出、费用、利润归入兼并利润表,将同期的现金流量归入兼并现金流
量表若属于非同一控制下的企业兼并的,则不调整兼并资产负债表的期初数,并将该子公司购置日至报
告期末的支出、费用、利润归入兼并利润表,将同期的现金流量归入兼并现金流量表。关于报告期内处置
的子公司,不管属于同一控制抑或非同一控制企业兼并,均不调整兼并资产负债表的期初数,并将该子公
司期初至处置日支出、费用、利润归入兼并利润表,及同期的现金流量归入兼并现金流量表。
5、假如子公司执行的会计政策与本公司不分歧,编制兼并财务报表时已依照本公司的会计政策对子
公司财务报表停止了相应的调整对非同一控制下企业兼并获得的子公司,已依照购置日该子公司可识别
的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报表停止了相应的调整。
6、在编制兼并财务报表时,本公司与子公司及子公司互相之间的一切买卖、往来余额、损益均予以
抵销。
7、多数股东权益包括子公司兼并当日多数股东按股权比例拥有的权益金额以及自兼并日起多数股东
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
所占的权益变化额。多数股东分担的盈余假如超越其在子公司的权益份额,如该多数股东有义务承当且有
才能补偿,则冲增加数股东权益否则有关超额盈余由本公司承当。
(八)现金及现金等价物确实定规范
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可以随时用于领取的存款现金等价物是指公司持有的期
限短、活动性强、易于转换为已知金额现金、价值变化风险很小的投资。
(九)外币业务和外币报表折算
1、初始确认
发作的外币买卖,采用买卖发作日的即期汇率(指由中国人民银行发布的外币市场汇价两头价,下同)
折算人民币入账。
2、资产负债表日折算
关于外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算,因资产负债表日即期汇率与初始确认时或许
前一资产负债表日即期汇率不同而发生的汇兑差额,计入当期损益
关于以历史本钱计量的外币非货币性项目,采用买卖发作日的即期汇率折算,不改动其记账本位币金
额以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金
额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变化处置,计入当期损益。
3、外币财务报表折算
公司将境外运营的财务报表停止折算时,遵照以下规则:
(1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,一切者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用发作时的即期汇率折算。
(2)利润表中的支出和费用项目,采用买卖发作日的即期汇率折算
依照上述折算发生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中一切者权益项目下独自作为“外币报表
折算差额”项目列示。
(十)金融工具
1、金融资产和金融负债确实认根据:公司曾经成为金融工具合同的一方。
2、金融资产和金融负债分类
(1)金融资产在初始确认时划分为四类
①以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融资产,包括买卖性金融资产和指定为以公允价值计量
且其变化计入当期损益的金融资产
②持有至到期投资
③应收款项
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④可供出售金融资产。
(2)金融负债在初始确认时划分为两类
①以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融负债,包括买卖性金融负债和直接指定为以公允价值
计量且其变化计入当期损益的金融负债
②其他金融负债。
3、金融资产或金融负债的初始计量
初始确认金融资产或金融负债时,依照公允价值计量关于以公允价值计量且其变化计入当期损益的
金融资产和金融负债,相关买卖费用直接计入当期损益关于其他类别的金融资产或金融负债,相关买卖
费用计入初始确认金额。
4、金融资产后续计量
(1)持有至到期投资和应收款项,采用实践利率法,按摊余本钱计量。
(2)在活泼市场中没有报价且其公允价值不能牢靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并
须经过交付该权益工具结算的衍生金融资产,依照本钱计量。
(3)除此之外的金融资产依照公允价值停止后续计量,且不扣除未来处置该金融资产时能够发作的
买卖费用。
公司因持有意图或才能发作改动,使某项投资不再合适划分为持有至到期投资的,将其重分类为可供
出售金融资产,并以公允价值停止后续计量。重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所
有者权益,在该可供出售金融资产发作减值或终止确认时转出,计入当期损益。
存在下列状况之一的,标明公司没有明白意图将金融资产投资持有至到期:
①持有该金融资产的期限不确定。
②发作市场利率变化、活动性需求变化、替代投资时机及其投资收益率变化、融资来源和条件变化、
外汇风险变化等状况时,将出售该金融资产。
③该金融资产的发行方可以依照分明低于其摊余本钱的金额清偿。
④其他标明公司没有明白意图将该金融资产持有至到期的状况。
5、金融负债的后续计量
(1)以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融负债.依照公允价值计量,且不扣除未来结清金
融负债时能够发作的买卖费用。
(2)与在活泼市场中没有报价,公允价值不能牢靠计量的权益工具挂钩并须经过交付该权益工具结
算的衍生金融负债,依照本钱计量。
(3)不属于指定为以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
为以公允价值计量且其变化计入当期损益并将以低于市场利率存款的存款承诺,依照实行相关现时义务所
需收入的最佳估量数与初始确认金额扣除依照实践利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较
高者停止后续计量。
(4)除此之外的金融负债,采用实践利率法,按摊余本钱计量。
6、金融资产转移确认根据
公司已将金融资产一切权上简直一切的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产保存了
金融资产一切权上简直一切的风险和报酬的,持续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确以为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保存金融资产一切权上简直一切的风险和报酬的,辨别下列状况处置:
(1)保持了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产
(2)未保持对该金融资产控制的,依照持续涉入所转移金融资产的水平确认有关金融资产,并相应
确认有关负债。
7、金融资产转移计量办法
金融资产全体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入一切者权益的公允价值变化累计额(触及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产局部转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产全体的账面价值,在终止确认局部和未终
止确认局部之间,依照各自的绝对公允价值停止分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:① 终止
确认局部的账面价值② 终止确认局部的对价,与原直接计入一切者权益的公允价值变化累计额中对应
终止确认局部的金额之和。
8、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或局部已解除时才干终止确认该金融负债或其一局部。 公司将用于偿付金
融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债权的现时义务仍存在的,不终止确认该金融负债,也不能
终止确认转出的资产。
公司(债权人)与债务人之间签署协议,以承当新金融负债方式交换现存金融负债,且新金融负债与
现存金融负债的合同条款本质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
公司对现存金融负债全部或局部的合同条款作出本质性修正的,终止确认现存金融负债或其一局部,
同时将修正条款后的金融负债确以为一项新金融负债。
金融负债全部或局部终止确认的,公司将终止确认局部的账面价值与领取的对价(包括转出的非现
金资产或承当的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
公司回购金融负债一局部的,在回购日依照持续确认局部和终止确认局部的绝对公允价值,将该金融
负债全体的账面价值停止分配。分配给终止确认局部的账面价值与领取的对价(包括转出的非现金资产或
承当的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
9、金融资产和金融负债的公允价值确认办法
(1)存在活泼市场的金融资产或金融负债,以活泼市场中的报价确定其公允价值。
(2)金融工具不存在活泼市场的,公司采用估值技术(包括参考熟习状况并自愿买卖的各方最近进
行的市场买卖中运用的价钱、参照本质上相反的其他金融工具的以后公允价值、现金流量折现法和期权定
价模型等)确定其公允价值。
(3)初始获得或源生的金融资产或承当的金融负债,以市场买卖价钱作为确定其公允价值的根底。
10、金融资产减值
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变化计入当期损益以外的金融资产的账面价值停止反省,
有客观证据标明该金融资产发作减值的,确认减值损失,计提减值预备。
(1)对单项金额严重的金融资产独自停止减值测试对单项金额不严重的金融资产,包括在具有类
似信誉风险特征的金融资产组合中停止减值测试独自测试未发作减值的金融资产(包括单项金额严重和
不严重的金融资产),包括在具有相似信誉风险特征的金融资产组合中停止减值测试。
(2)按摊余本钱计量的金融资产,期末有客观证据标明其发作了减值的,依据其账面价值与估计未
来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活泼市场中没有报价且其公允价值不能牢靠计量的权益工具
投资,或与该权益工具挂钩并须经过交付该权益工具结算的衍生金融资产发作减值时,将该权益工具投资
或衍生金融资产的账面价值,与依照相似金融资产事先市场收益率对将来现金流量折现确定的现值之间的
差额,确以为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发作较大幅度下降且预期下降趋向属于非暂时性时,
确认其减值损失,并将原直接计入一切者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(十一)应收款项坏账预备确实认规范、计提办法
1、单项金额严重并单项计提坏账预备的应收款项
单项金额严重的判别根据或金额 单项金额严重的应收款项是指期末单项金额超越其相应科目期末余额
规范 的 5%且期末余额在 500 万元以上的款项。
单项金额严重并单项计提坏账准 关于单项金额严重的应收款项独自停止减值测试。有客观证据标明发作
备的计提办法 减值的,依据将来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账预备。
当前如有客观证据标明价值已恢复,且客观上与确认该损失后发作的事
项有关,原确认的坏账预备予以转回,计入当期损益。短期应收款项的
估计将来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时,不对
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其估计将来现金流量停止折现。
2、按组算计提坏账预备的应收款项
确定组合的根据
组合称号 根据
账龄组合 以应收款项的账龄为信誉风险特征划分组合
按组算计提坏账预备的计提办法
组合称号 计提办法
账龄组合 账龄剖析法
组合中,采用账龄剖析法计提坏账预备的计提比例如下:
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
一年以内(含一年) 5 5
一年至二年(含二年) 10 10
二年至三年(含三年) 20 20
三年至五年(含五年) 50 50
五年以上 100 100
3、单项金额虽不严重但单项计提坏账预备的应收款项
单项计提坏账预备的理由 单项金额不严重且依照组算计提坏账预备不能反映其风险特征的应收款项
坏账预备的计提办法 依据其将来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账预备
4、关于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、临时应收款等),公司独自停止减值测
试,若有客观证据标明其发作了减值的,依据其将来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账预备。
(十二)存货
1、存货分类
公司存货包括消费运营进程中为销售或耗用而持有的原资料、在产品、半成品、产成品、包装物、低
值易耗品等。
2、存货获得和收回的计价办法
公司存货按本钱停止初始计量,存货本钱包括推销本钱、加工本钱和其他使存货到达目前场所和形态
所发作的收入。存货收回时,采用加权均匀法确定其实践本钱。公司低值易耗品、包装物领用时采用一次
摊销法停止摊销计价。
3、存货可变现净值确实认根据及存货涨价预备的计提办法
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资产负债表日,存货采用本钱与可变现净值孰低计量,依照单个存货高于可变现净值的差额计提存货
涨价预备。直接用于出售的存货,在正常消费运营进程中以该存货的估量售价减去估量的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值需求经过加工的存货,在正常消费运营进程中以所消费的产成品的估量
售价减去至竣工时估量将要发作的本钱、估量的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值资产负
债表日,同一项存货中一局部有合同价钱商定、其他局部不存在合同价钱的,辨别确定其可变现净值,并
与其对应的本钱停止比拟,辨别确定存货涨价预备的计提或转回的金额。以前减记存货价值的影响要素已
经消逝的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货涨价预备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
关于数量较多、单价较低的存货,按存货类别计提存货涨价预备。
存货可变现净值是指在日常活动中,存货的估量售价减去至竣工时估量将要发作的本钱、估量的销售
费用以及相关税费后的金额。
4、存货的盘存办法
公司存货的盘存办法采用永续盘存制。
(十三)临时股权投资
1、初始计量
临时股权投资的投资本钱按获得方式不同辨别采用如下方式确认:
(1)同一控制下的企业兼并,公司以领取现金、转让非现金资产或承当债权方式作为兼并对价的,
在兼并日依照获得被兼并方一切者权益账面价值的份额作为临时股权投资的投资本钱。临时股权投资投资
本钱与领取的现金、转让的非现金资产以及所承当债权账面价值之间的差额,调整资本公积资本公积(资
本溢价)缺乏冲减的,调整留存收益。
同一控制下的企业兼并,公司以发行权益性证券作为兼并对价的,在兼并日依照获得被兼并方一切者
权益账面价值的份额作为临时股权投资的投资本钱。依照发行股份的面值总额作为股本,临时股权投资投
资本钱与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积资本公积(资本溢价)缺乏冲减的,调整留存收
益。
(2)经过非同一控制下的企业兼并获得的临时股权投资,依照确定的兼并本钱作为临时股权投资的
投资本钱。兼并本钱为在购置日为获得对被购置方的控制权而付出的资产、发作或承当的负债、发行的权
益性证券的公允价值以及为停止企业兼并发作的各项直接费用之和。兼并本钱大于享有被购置单位可识别
净资产公允价值份额的差额,在兼并财务报表中确以为商誉兼并本钱小于享有被购置单位可识别净资产
公允价值份额的差额,计入当期损益。
(3)以领取现金获得的临时股权投资,依照实践领取的购置价款作为投资本钱。投资本钱包括与取
得临时股权投资直接相关的费用、税金及其他必要收入。
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(4)以发行权益性证券获得的临时股权投资,依照发行权益性证券的公允价值作为投资本钱。
(5) 投资者投入的临时股权投资,依照投资合同或协议商定的价值作为投资本钱,但合同或协议约
定价值不公允的除外。
(6)经过非货币资产交流获得的临时股权投资,该项交流具有商业本质的且换入资产、换出资产的
公允价值可以牢靠地计量的,按换出资产的公允价值作为换入的临时股权投资投资本钱否则,按换出资
产的账面价值和应领取的相关税费作为换入的临时股权投资投资本钱。
(7)经过债权重组获得的临时股权投资,其投资本钱按赔偿债权的临时股权投资的公允价值确认。
公司获得临时股权投资,实践领取的价款或对价中包括的已宣告但尚未发放的现金股利或利润,作为
应收项目处置。
2、后续计量
公司关于可以施行控制的,以及不具有共同控制或严重影响、且在活泼市场中没有报价、公允价值不
能牢靠计量的临时股权投资采用本钱法核算公司关于共同控制的合营企业以及具有严重影响的联营企业
则采用权益法核算。
3、损益确认办法
(1)采用本钱法核算的临时股权投资
①对被投资单位宣告分派的现金股利确以为当期投资收益。
②处置投资时,其账面价值与实践获得价款的差额,计入当期损益。
(2)采用权益法核算的投资
①初始投资本钱大于应享有被投资单位可识别净资产公允价值份额的,不调整投资本钱反之,两者
差额计入当期损益,并同时调整投资本钱。
②每一会计期末,按应享有或应分担被投资单位完成的净损益的份额(该份额以获得投资时被投资单
位各项可识别资产等的公允价值为根底对账面净利润停止调整后计得),确以为投资损益,并调整投资账
面价值。被投资单位宣告分派现金股利,则相应增加投资账面价值。
③对被投资单位除净损益以外的一切者权益的其他变化,调整投资账面价值并计入一切者权益。
④处置投资时,其账面价值与实践获得价款的差额,计入当期损益。同时,原由于被投资单位除净损
益以外的一切者权益的其他变化而计入一切者权益的,按相应比例转入当期损益。
4、确认对被投资单位具有共同控制、严重影响的根据
(1)共同控制,是指依照合同商定对某项经济活动所共有的控制。公司与其他方对被投资单位施行
共同控制的,被投资单位为其合营企业。
存在以下状况之一时,确定存在共同控制:
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① 任何一个合营方均不能独自控制合营企业的消费运营活动。
② 触及合营企业根本运营活动的决策需求各合营方分歧赞同。
③ 各合营方能够经过合同或协议的方式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动停止管理,但
其必需在各合营方曾经分歧赞同的财务和运营政策范围内行使管理权。
(2)严重影响,是指公司对一个企业的财务和运营政策有参与决策的权利,但并不可以控制或许与
其他方一同共同控制这些政策的制定。公司可以对被投资企业施减轻大影响的,被投资企业为其联营企业。
公司直接或经过子公司直接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权股份时,对被投资单位具有重
大影响,除非有确凿的证据标明该种状况之下不能参与被投资单位的消费运营决策,不构成严重影响。公
司拥有被投资单位有表决权股份的比例低于20%的,对被投资单位不具有严重影响。但假如同时具有下列
状况之一的,标明公司对被投资单位具有严重影响:
① 在被投资单位的董事会或相似权利机构中派有代表,并享有相应的本质性的参与决策权,公司可
以经过该代表参与被投资单位运营政策的制定,到达对被投资单位施减轻大影响。
② 参与被投资单位的政策制定进程,包括股利分配政策等的制定。
③ 与被投资单位之间发作重要买卖。
④ 向被投资单位派出管理人员。
⑤ 向被投资单位提供关键技术材料。
在确定能否对被投资单位施减轻大影响时,一方面思索公司直接或直接持有被投资单位的表决权股
份,同时思索公司及相关方持有的现行可执行潜在表决权在假定转换为对被投资单位的股权后发生的影响
(如被投资单位发行的现行可转换的认股权证、股票期权及可转换公司债券等),假如其在转换为对被投资
单位的股权后,可以添加投资企业的表决权比例或是降低被投资单位其他投资者的表决权比例,从而使得
公司可以参与被投资单位的财务和运营决策的,以为公司对被投资单位具有严重影响。
5、减值测试办法及减值预备计提办法
资产负债表日,若对子公司临时股权投资、对合营企业临时股权投资、对联营企业临时股权投资存在
减值迹象,估量其可发出金额,可发出金额低于账面价值的,确认减值损失,计入当期损益,同时计提长
期股权投资减值预备。其他股权投资发作减值时,按相似的金融资产的市场收益率对将来现金流量确定的
现值与投资的账面价值之间的差额确以为减值损失,计入当期损益。同时计提临时股权投资减值预备。上
述临时股权投资减值预备在当前时期均不予转回,当该项投资出售时予以转回。
(十四)投资性房地产
1、公司是为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地运用权、持有并
预备增值后转让的土地运用权和已出租的修建物。
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2、投资性房地产按其获得时的本钱停止初始计量,与投资性房地产有关的后续收入,假如与该资产
有关的经济利益很能够流入且其本钱可以牢靠地计量的,则计入投资性房地产本钱。其他后续收入,在发
生时计入当期损益。
3、公司采用本钱形式对投资性房地产停止后续计量,采用本钱形式计量的修建物,采用直线法均匀
计算折旧,按估量的运用年限和估量净残值率(原值的 10%)确定其折旧率,明细列示如下:
类 别 运用年限(年) 年折旧率(%)
房屋及修建物 20 4.50
采用本钱形式计量的土地运用权,采用直线法,按土地运用权的运用年限停止摊销。
4、投资性房地产的减值预备
投资性房地产减值预备的计提依照资产减值核算办法处置。投资性房地产减值损失一经确认,在当前
会计时期不再转回,当该项资产处置时予以转回。
(十五)固定资产
1、固定资产确认条件
公司的固定资产是指为消费商品、提供劳务、出租或运营管理而持有且运用寿命超越一个会计年度的
无形资产。
同时满足下列条件的,确以为固定资产:
(1)与该固定资产有关的经济利益很能够流入企业
(2)该固定资产的本钱可以牢靠计量。
2、固定资产计价
固定资产依照获得时的本钱入账,获得本钱包括购置价款、相关税费、使固定资产到达预定可运用状
态前的发作的可归属于该项资产的运输费、装卸费、装置费和专业人员效劳费等。
与固定资产有关的后续收入,契合上述确认条件的,计入固定资产本钱不契合上述确认条件的,发
生时计入当期损益。固定资产依照本钱停止初始计量。
3、固定资产折旧办法
固定资产采用直线法计提折旧,并按各类固定资产原值和估量的运用年限扣除残值(原值的 10%),确
定其折旧率。固定资产分类折旧年限与年折旧率如下:
固定资产类别 残值率(%) 运用年限(年) 年折旧率(%)
房屋及修建物 10.00 20 4.50
机器设备 10.00 10 9.00
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运输设备 10.00 5 18.00
电子设备及其他 10.00 5 18.00
已计提减值预备的固定资产,在其剩余运用年限内依据调整后的固定资产账面价值(固定资产账面余
额扣减累计折旧和减值预备后的金额)和估计净残值重新确定年折旧率和折旧额。
4、固定资产减值预备
固定资产减值预备的计提依照资产减值核算办法处置。固定资产减值损失一经确认在当前会计时期不
再转回,当该项资产处置时予以转出。
5、融资租入固定资产
(1)融资租赁租入的固定资产,按租赁开端日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者,作为入账价值。
承租人在租赁会谈和签署租赁合同进程中发作的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印
花税等初始直接费用,计入租入资产价值。
(2)承租人采用与自有固定资产相分歧的折旧政策计提租赁资产折旧。可以合理确定租赁期届满时
获得租赁资产一切权的,在租赁资产运用寿命内计提折旧无法合理确定租赁期届满时可以获得租赁资产
一切权的,在租赁期与租赁资产运用寿命两者中较短的时期内计提折旧。
(十六)在建工程
1、在建工程是指正在施工中尚未竣工或虽已竣工但尚未到达预定可运用形态的工程。
2、在建工程按实践发作的收入确定其工程本钱。
3、所建造的固定资产已到达预定可运用形态,但尚未操持完工决算的,自到达预定可运用形态之日
起,依据工程预算、造价或许工程实践本钱等,按估量的价值转入固定资产,并按有关计提固定资产折旧
的规则计提折旧,待操持完工决算后再按实践本钱调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
4、在建工程减值预备的计提依照资产减值核算办法处置。在建工程减值损失一经确认,在当前会计
时期不再转回,当该项资产处置时予以转出。
(十七)借款费用
1、借款费用包括借款利息、折价或许溢价的摊销、辅佐费用以及因外币借款而发作的汇兑差额等。
公司发作的借款费用,可直接归属于契合资本化条件的资产的购建或消费的,予以资本化,计入相关资产
本钱其他借款费用,在发作时依据其发作额确以为费用,计入当期损益。
契合资本化条件的资产指需求经过相当长工夫的购建或许消费活动才干到达预定可运用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用同时满足下列条件的,才干开端资本化:
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(1)资产收入曾经发作,资产收入包括为购建或消费契合资本化条件的资产而以领取现金、转移非
现金资产或许承当带息债权方式发作的收入
(2)借款费用曾经发作
(3)为使资产到达预定可运用或许销售形态所必要的购建或消费活动曾经开端。
3、为购建或许消费契合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实践发作的利息费用,
减去尚未动用的借款资金存入银行获得的利息支出或停止暂时性投资获得的投资收益后的金额确定专门
借款应予资本化的金额。
4、为购建或许消费契合资本化条件的资产而占用的普通借款所发作的借款费用,依据累计资产收入
超越专门借款局部的资产收入加权均匀数乘以所占用普通借款的资本化率,计算确定普通借款应予资本化
的利息金额。资本化率依据普通借款加权均匀利率计算确认。
5、契合资本化条件的资产在购建或许消费进程中发作非正常中缀、且中缀工夫延续超越 3 个月的,
暂停借款费用的资本化。在中缀时期发作的借款费用,计入当期损益。
6、购建或消费契合资本化条件的资产到达预定可运用或销售形态之后所发作的借款费用,计入当期
损益。
(十八)有形资产
1、有形资产依照本钱作停止初始计量。
2、有形资产运用寿命确实定及复核
(1)公司有形资产源自合异性权益或其他法定权益, 且合同规则或法律规则有明白的运用年限,其
运用寿命依照合异性权益或其他法定权益的期限确定。
(2)没有明白的合同或法律规则的有形资产,公司综合以下各方面状况,来确定有形资产为公司带来
将来经济利益的期限。
①运用该资发生产的产品通常的寿命周期、可取得的相似资产运用寿命的信息
②技术、工艺等方面的现阶段状况及对将来开展趋向的估量
③以该资发生产的产品或提供劳务的市场需求状况
④如今或潜在的竞争者预期采取的举动
⑤为维持该资产带来经济利益才能的预期维护收入,以及公司估计领取有关收入的才能
⑥与公司持有其他资产运用寿命的关联性等。
假如经过上述努力的确无法合理确定有形资产为公司带来经济利益的期限,则将其作为运用寿命不确
定的有形资产。
(3)依据可取得的状况判别,有确凿证据标明无法合理估量其运用寿命的有形资产,作为运用寿命不
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
确定的有形资产。假如期末重新复核后仍为不确定的,公司在每个会计时期停止减值测试,严厉依照计提
资产减值核算办法的规则处置,需求计提减值预备的,相应计提有关的减值预备。
(4)公司于每年年度终了,对运用寿命无限的有形资产的运用寿命及将来经济利益耗费方式停止复
核。有形资产的估计运用寿命及将来经济利益的预期耗费方式与以前估量不同的,相应改动摊销期限和摊
销办法。
公司在每个会计时期对运用寿命不确定的有形资产的运用寿命停止复核。假如有证据标明有形资产的
运用寿命是无限的,估量其运用寿命,并按其估量运用寿命停止摊销。
3、划分外部研讨开发项目研讨阶段收入和开发阶段收入的详细规范
公司将研讨开发项目区分为研讨阶段与开发阶段。公司划分外部研讨开发项目研讨阶段收入和开发阶
段收入的详细规范为:为获取新的技术和知识等停止的有方案的调查阶段,确定为研讨阶段,该阶段具有
方案性和探究性等特点在停止商业性消费或运用前,将研讨效果或其他知识使用于某项方案或设计,以
消费出新的或具有本质性改良的资料、安装、产品等阶段,确定为开发阶段,该阶段具有针对性和构成成
果的能够性较大等特点。
公司自行研讨开发的有形资产,其研讨阶段的收入,于发作时计入当期损益其开发阶段的收入,同
时满足下列条件的,确以为有形资产(专利技术和非专利技术):
(1)完成该有形资产以使其可以运用或出售在技术上具有可行性
(2)具有完成该有形资产并运用或出售的意图
(3)有形资产发生经济利益的方式,包括可以证明运用该有形资发生产的产品存在市场或有形资产
本身存在市场,有形资产将在外部运用的,证明其有用性
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该有形资产的开发,并有才能运用或出售该
有形资产
(5)归属于该有形资产开发阶段的收入可以牢靠地计量
4、有形资产摊销办法
(1) 关于运用寿命无限的有形资产,在运用寿命期限内,采用直线法摊销。
(2)关于运用寿命不确定的有形资产,不摊销。
5、有形资产减值预备
有形资产减值预备的计提依照资产减值核算办法处置。有形资产减值损失一经确认在当前会计时期不
再转回,当该项资产处置时予以转出。
(十九)临时待摊费用
临时待摊费用按实践发作额核算,在项目受害期内均匀摊销。假如临时摊销的费用项目不能使当前会
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
计时期受害的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十)资产减值
1、在资产负债表日公司对各项资产(除存货、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值、金
融资产、临时股权投资以外的资产)停止反省,判别能否存在能够发作减值的迹象。当存在下列迹象时,
标明资产能够发作了减值:
(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅分明高于因工夫的推移或许正常运用而估计的下跌。
(2)公司运营所处的经济、技术或许法律等环境以及资产所处的市场在当期或许将在近期发作严重
变化,从而对公司发生不利影响。
(3)市场利率或许其他市场投资报酬率在当期曾经进步,从而影响公司计算资产估计将来现金流量
现值的折现率,招致资产可发出金额大幅度降低。
(4)有证据标明资产曾经陈腐过时或许其实体曾经损坏。
(5)资产曾经或许将被闲置、终止运用或许方案提早处置。
(6)公司外部报告的证据标明资产的经济绩效曾经低于或许将低于预期,如资产所发明的净现金流
量或许完成的营业利润(或许盈余)远远低于(或许高于)估计金额等。
(7)其他标明资产能够曾经发作减值的迹象。
2、有迹象标明一项资产能够发作减值的,以单项资产为根底估量其可发出金额难以对单项资产的
可发出金额停止估量的,以该资产所属的资产组或资产组组合为根底确定其可发出金额。因企业兼并所形
成的商誉和运用寿命不确定的有形资产,无论能否存在减值迹象,每年均停止减值测试。
3、可发出金额依据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其估计将来
现金流量的现值两者之间较高者确定。
4、单项资产的可发出金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可发出金额的差额计提相应
的资产减值预备。资产组或资产组组合的可发出金额低于其账面价值的(总部资产和商誉分摊至某资产组
或资产组组合的,该资产组或资产组组合的账面价值该当包括相关总部资产和商誉的分摊额),确认其相
应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再依据资产组或资产
组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值以上资
产账面价值的抵减,作为各单项资产(包括商誉)的减值损失,计提各单项资产的减值预备。
5、上述资产减值损失一经确认,在当前会计时期不予转回。
(二十一)非货币性资产交流
公司发作的非货币性资产交流同时满足下列条件的,以公允价值和应领取的相关税费作为换入资产的
本钱,公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益:
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1、该项交流具有商业本质
2、换入资产或换出资产的公允价值可以牢靠地计量。
换入资产和换出资产公允价值均可以牢靠计量的,以换出资产的公允价值作为确定换入资产本钱的基
础,但有确凿证据标明换入资产的公允价值愈加牢靠的除外。
(二十二)职工薪酬
1、职工薪酬:是指为公司获取职工提供的效劳而给予各种方式的报酬以及其他相关收入。
2、公司退职工提供效劳的会计时期,将应付的职工薪酬确以为负债,除因解除与职工的休息关系给
予的补偿外,依据职工提供效劳的受害对象计入相关的本钱费用。
3、公司退职工休息合同到期之前解除与职工的休息关系,或许为鼓舞职工自愿承受扩充而提出给予
补偿的建议,同时满足下列条件的,确认因解除与职工的休息关系给予补偿而发生的估计负债,同时计入
当期损益:
(1)公司曾经制定正式的解除休息关系方案或提出自愿扩充建议,并行将施行。
(2)公司不能双方面撤回解除休息关系方案或扩充建议。
职工外部退休方案采用上述解雇福利相反的准绳处置。公司将自职工中止提供效劳日至正常退休日的
时期、公司拟领取的内退人员工资和交纳的社会保险费等确以为估计负债,一次计入当期管理费用,不在
职工内退后各期分期确认因领取内在职工工资和为其交纳社会保险费而发生的义务。
(二十三)估计负债
1、确认准绳
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产质量量保证、裁员方案、盈余合同、重组义务等或有事项相关的
业务同时契合以下条件时,确以为估计负债:
(1)该义务是企业承当的现时义务
(2)实行该义务很能够招致经济利益流出企业
(3)该义务的金额可以牢靠地计量。
2、计量办法
估计负债依照实行相关理想义务所需收入的最佳估量数停止初始计量,并在资产负债表日对估计负债
的账面价值停止复核。
(二十四)股份领取及权益工具
公司的股份领取分为以权益结算的股份领取和以现金结算的股份领取。
1、权益工具公允价值确实定
以权益结算的股份领取,以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结算的股份领取,依照公司承
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担的以股份或其他权益工具为根底计算确定的负债的公允价值计量。
关于授予的存在活泼市场的期权等权益工具,依照活泼市场中的报价确定其公允价值。关于授予的不
存在活泼市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型思索以下因
素:
期权的行权价钱、期权的无效期、标的股份的现行价钱、股价估计动摇率、股份的估计股利、期权有
效期内的无风险利率。
2、以权益工具结算的股份领取会计处置
(1)授予后立刻可行权的以权益结算的股份领取,在授予日以权益工具的公允价值计入相关本钱或
费用,相应添加资本公积。
授予日,是指股份领取协议取得同意的日期。
(2)完成等候期内的效劳或到达规则业绩条件才可行权的换取职工效劳的以权益结算的股份领取,
在等候期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估量为根底,依照权益工具授予日的公
允价值,将当期获得的效劳计入相关本钱或费用和资本公积,不确认后续公允价值变化。
等候期内每个资产负债表日,公司依据最新获得的可行权职工人数变化等后续信息作出最佳估量,修
正估计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终估计可行权权益工具的数量与实践可行权工具的数量一
致。
(3)关于权益结算的股份领取,在可行权日之后不再对已确认的本钱费用和一切者权益总额停止调
整。公司外行权日依据行权状况,确认股本和股本溢价,同时结转等候期内确认的资本公积。
3、以现金结算的股份领取的会计处置
(1)授予后立刻可行权的以现金结算的股份领取,在授予日以本公司承当负债的公允价值计入相关
本钱或费用,相应添加应付职工薪酬。
(2)完成等候期内的效劳或到达规则业绩条件当前才可行权的以现金结算的股份领取,在等候期内
的每个资产负债表日,以对可行权状况的最佳估量为根底,依照公司承当负债的公允价值金额,将当期取
得的效劳计入本钱或费用和相应的负债。
(3)关于现金结算的股份领取,公司在可行权日之后不再确认本钱费用,负债(应付职工薪酬)公允
价值的变化计入当期损益(公允价值变化损益)。
4、股份领取方案的修正、终止
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修正,或许取消权益工具的授予或结算该权益工具,公司确
认依照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的效劳,除非因不能满足权益工具的可行
权条件(除市场条件外)而无法可行权。
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(二十五)回购公司股份
1、增加注册资本而回购公司股份
(1)公司因增加注册资本而回购本公司股份的,按实践领取的金额计入库存股。
(2)登记库存股时,按股票面值和登记股数计算的股票面值总额,计入股本和库存股,按实践领取
的金额与股票面值总额的差额计入资本公积,股本溢价缺乏冲减的,顺次冲减盈余公积和未分配利润。
2、回购公司股份停止职工期权鼓励
公司以回购股份方式奖励公司职工的,属于权益结算的股份领取,停止以下处置:
(1)回购股份
回购股份时,依照回购股份的全部收入作为库存股处置,同时停止备查注销。
(2)确认本钱费用
依照对职工权益结算股份领取的规则,公司在等候期内每个资产负债表日依照权益工具在授予日的公
允价值,将获得的职工效劳计入本钱费用,同时添加资本公积(其他资本公积)。
(3)职工行权
公司于职工行权购置本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股本钱和等候期内资本公积(其他
资本公积)累计金额,同时,依照其差额调整资本公积(股本溢价)。
(二十六)支出确认
1、确认销售商品支出的准绳
在同时契合下列条件时确认销售商品支出:
(1)公司已将商品一切权上的次要风险和报酬转移给购货方
(2)公司既没有保存通常与一切权相联络的持续管理权,也没有对已售出的商品施行无效控制
(3)支出的金额可以牢靠地计量
(4)相关的经济利益很能够流入企业
(5)相关的已发作或将发作的本钱可以牢靠地计量。
2、确认销售商品支出的详细规范
下列商品销售,按规则的时点确以为支出,有证据标明不满足支出确认条件的除外:
(1)销售商品采用托收承付方式的,在办妥托收手续时确认支出。
(2)销售商品采用预收款方式的,在收回商品时确认支出,预收的货款确以为负债。
(3)销售商品需求装置和检验的,在购置方承受商品以及装置和检验终了前,不确认支出,待装置
和检验终了时确认支出。假如装置顺序比拟复杂,在收回商品时确认支出。
(4)销售商品采用以旧换新方式的,销售的商品依照销售商品支出确认条件确认支出,回收的商品
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
作为购进商品处置。
(5)销售商品采用领取手续费方式委托代销的,在收到代销清单时确认支出。
(6)国外客户对产品验收合格,公司将货物实践报关出口,获得报关单,确认支出。
3、采用售后回购方式销售商品的,收到的款项确以为负债回购价钱大于原售价的,差额在回购期
间按期计提利息,计入财务费用。有确凿证据标明售后回购买卖满足销售商品支出确认条件的,销售的商
品按售价确认支出,回购的商品作为购进商品处置。
4、采用售后租回方式销售商品的,收到的款项确以为负债售价与资产账面价值之间的差额,采用
合理的办法停止分摊,作为折旧费用或租金费用的调整。有确凿证据标明认定为运营租赁的售后租回买卖
是依照公允价值达成的,销售的商品按售价确认支出,并按账面价值结转本钱。
5、提供劳务
在同一会计年度内开端并完成的劳务,在完成劳务时确认支出。如劳务的开端和完成分属不同的会计
年度,在提供劳务买卖的后果可以牢靠估量的状况下,在资产负债表日按竣工百分比法确认相关的劳务收
入。在同时契合下列条件时,劳务买卖的后果可以牢靠地计量:
(1)支出的金额可以牢靠地计量
(2)相关的经济利益很能够流入企业
(3)买卖的竣工进度可以牢靠地确定
(4)买卖中已发作和将发作的本钱可以牢靠地计量。
采用竣工百分比法确认提供劳务的支出,按曾经发作的本钱占估量总本钱的比例确定提供劳务买卖的
竣工进度。提供劳务买卖的后果在资产负债表日不可以牢靠估量的,若曾经发作的劳务本钱估计可以失掉
补偿,按曾经发作的劳务本钱金额确认提供劳务支出,并按相反金额结转劳务本钱若曾经发作的劳务成
本估计不可以失掉补偿,将曾经发作的劳务本钱计入当期损益,不确认劳务支出。
6、让渡资产运用权
(1)在同时满足以下条件时,确认让渡资产运用权支出:
①相关的经济利益很能够流入企业
②支出金额可以牢靠地计量。
(2)让渡资产运用权支出确认根据
①利息支出金额,依照别人运用本公司货币资金的工夫和实践利率计算确定。
②运用费支出金额,依照有关合同或协议商定的免费工夫和办法计算确定。
(二十七)政府补助
1、公司获得与资产相关的政府补助,确以为递延收益,自相关资产到达预定可运用形态时起,在该
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
资产运用寿命内均匀分配,分次计入当前各期的损益(营业外支出)。
相关资产在运用寿命完毕前被出售、转让、报废或发作毁损的,将尚未分配的递延收益余额一次性转
入资产处置当期的损益(营业外支出)。
2、公司获得与收益相关的政府补助,用于补偿公司当前时期的相关费用或损失的,获得时确以为递
延收益,在确认相关费用的时期计入当期损益(营业外支出)用于补偿公司已发作的相关费用或损失的,
获得时直接计入当期损益(营业外支出)。
(二十八)递延所得税资产、递延所得税负债
1、公司依据资产、负债的账面价值与其计税根底之间的差额(未作为资产和负债确认的项目依照税
法规则可以确定其计税根底的,该计税根底与其账面数之间的差额),依照预期发出该资产或清偿该负债
时期的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、确认递延所得税资产以很能够获得用来抵扣可抵扣暂时性差别的应征税所得额为限。资产负债表
日,有确凿证据标明将来时期很能够取得足够的应征税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差别的,确认以前会
计时期未确认的递延所得税资产。
3、资产负债表日,对已确认的递延所得税资产账面价值停止复核,假如将来时期很能够无法取得足
够的应征税所得额用以抵扣递延所得税资产时,则减记递延所得税资产的账面价值。在很能够取得足够的
应征税所得额时,减记的金额予以转回。公司将来时期很能够取得足够的应征税所得额的金额是根据管理
层同意的运营方案(或盈利预测)确定。
4、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列状况发生的所
得税:
(1)企业兼并
(2)直接在一切者权益中确认的买卖或许事项。
(二十九)融资租赁、运营租赁
1、融资租赁
(1)在租赁期开端日,承租人(公司)将租赁开端日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为临时应付款的入账价值,其差额作为未确认融
资费用。
(2)在租赁期开端日,出租人(公司)将租赁开端日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值,同时记载未担保余值将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确以为未完成融资收益。
2、运营租赁
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
(1)关于运营租赁的租金,承租人(公司)在租赁期内各个时期依照直线法确以为当期损益其他
办法更为零碎合理的,可以采用其他办法。
承租人(公司)发作的初始直接费用,计入当期损益。或有租金在实践发作时计入当期损益。
(2)关于运营租赁的租金,出租人(公司)在租赁期内各个时期依照直线法确以为当期损益其他
办法更为零碎合理的,可以采用其他办法。
出租人(公司)发作的初始直接费用,计入当期损益。
关于运营租赁资产中的固定资产,出租人(公司)采用相似资产的折旧政策计提折旧关于其它运营
租赁资产,采用零碎合理的办法停止摊销。
出租人(公司)或有租金在实践发作时计入当期损益。
(三十)持有待售资产
1、公司将同时满足下列条件的非活动资产划分为持有待售资产:
(1)公司曾经就处置该非活动资产作出决议
(2)公司曾经与受让方签署了不可撤销的转让协议
(3)该项转让很能够在一年内完成。
持有待售的非活动资产包括单项资产和处置组,处置组是指一项买卖中作为全体经过出售或其他方式
一并处置的一组资产以及在该买卖直达让的与这些资产直接相关的负债。
2、公司关于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的估计净残值,使该项固定资产的估计净残值
可以反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超越契合持有待售条件时该项固定资产的原账面价
值,原账面价值高于调整后估计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益。
契合持有待售条件的有形资产等其他非活动资产,对比上述准绳处置。
(三十一)次要会计政策、会计估量的变卦
报告期内,公司无会计政策和会计估量变卦。
(三十二)后期会计过失更正
报告期内,公司无后期过失更正。
(三十三)其他次要会计政策、会计估量和财务报表编制办法
其他次要会计政策、会计估量和财务报表编制办法执行《企业会计原则》的相关规则。
三、税项
(一)次要税种及税率
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税 种 计税根据 适用税率
应征税销售支出乘以增值税税率抵减准
增值税 17%
予扣除的增值税进项税额
企业所得税 应征税所得额 12.5%、25%
(二)税收优惠及批文
1、增值税:本公司外销产品执行 17%税率,出口产品实行“免、抵、退税”政策。
2、企业所得税:本公司 2009 年、2010 年按 25%的税率交纳企业所得税。
公司控股子公司龙口隆基制动毂无限公司为设在沿海经济开放区的消费性外商投资企业,依据《中
华人民共和国外商投资企业和本国企业所得税法》的规则,减按 24%的税率征收企业所得税。依据龙口市
国度税务局龙国税函[2007]21 号《关于对龙口隆基制动毂无限公司请求获利年度成绩的批复》的规则,公
司 2006 年为开端获利年度,2007 年为免征年度,2008 年、2009 年、2010 年为减半征收年度。依据财政
部、国度税务总局财税[2008]21 号文《关于贯彻落实国务院关于施行企业所得税过渡优惠政策有关成绩的
告诉》的规则,2008 年、2009 年、2010 年按 25%税率减半(12.5%)交纳企业所得税。
公司控股子公司龙口隆基准确制动无限公司(原名龙口隆基汽车配件无限公司)为设在沿海经济开
放区的消费性外商投资企业,依据《中华人民共和国外商投资企业和本国企业所得税法》的规则,减按 24%
的税率征收企业所得税。依据龙口市国度税务局龙国税函[2006]32 号《关于对龙口隆基汽车配件无限公司
请求获利年度成绩的批复》的规则,公司 2005 年为开端获利年度,2007 年、2008 年、2009 年为减半征收
年度。依据财政部、国度税务总局财税[2008]21 号文《关于贯彻落实国务院关于施行企业所得税过渡优惠
政策有关成绩的告诉》的规则,2008 年、2009 年按 25%税率减半(12.5%)征收企业所得税,2010 年按 25%
税率交纳企业所得税。
四、企业兼并及兼并财务报表
(一)经过同一控制下企业兼并获得的子公司状况:
子公司全称 子公司类型 注册地址 注册资本 业务性质 期末实践出资
(万美元) 额(万美元)
龙口隆基制动毂无限公司 中外合资运营企业 山东省龙口 1,400.00 汽车零部件 1,050.00
经济开发区 及配件制造
龙口隆基准确制动无限公司 中外合资运营企业 龙口经济开 200.00 汽车零部件 140.00
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
发区 及配件制造
(续上表)
本质上构成对子 持股比 表决权 能否 多数股东 多数股东权益中 从母公司一切者权益冲减子公司多数股东
公司净投资的其 例(%) 比例 兼并 权益(万 用于冲增加数股 分担的本期盈余超越多数股东在该子公司
他项目余额 (%) 报表 人民币) 东损益的金额 期初一切者权益中所享有份额后的余额
75.00 75.00 是 4,881.63 无 无
70.00 70.00 是 738.20 无 无
(二)报告期内兼并财务报表范围变卦状况
报告期内公司兼并财务报表范围无变卦状况。
五、兼并财务报表次要项目正文
下列正文项目除特别注明的外,期初数系指 2009 年 12 月 31 日,期末数系指 2010 年 12 月 31 日,未
注明货币单位的均为人民币元。
1、货币资金
(1)明细项目
2010.12.31 2009.12.31
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金:
人民币 80,388.28 73,236.06
小计 80,388.28 73,236.06
银行存款:
人民币 217,696,572.12 61,178,984.24
美元 152,443.89 6.6227 1,009,590.15 256,531.11 6.8282 1,751,645.73
欧元 3.48 8.8065 30.65
小计 218,706,192.92 62,930,629.97
其他货币资金:
人民币 111,314,427.50 48,239,395.00
小计 111,314,427.50 48,239,395.00
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
合 计 330,101,008.70 111,243,261.03
(2)报告期内公司无因抵押或解冻等对运用无限制、寄存在境外、有潜在回收风险的款项。
(3)其他货币资金为银行承兑汇票保证金和信誉证保证金。
(4)货币资金 2010 年 12 月 31 日较 2009 年 12 月 31 日添加 196.74%,次要是由于 2010 年度地下发
行股票募集资金尚未完全运用所致。
2、应收票据
(1)明细项目
种 类 2010.12.31 2009.12.31
银行承兑汇票 45,298,500.00 23,220,000.00
商业承兑汇票 32,150,000.00 500,000.00
合 计 77,448,500.00 23,720,000.00
(2)公司为操持银行承兑汇票而向兴业银行股份无限公司烟台支行质押 1000 万元的应收票据,
明细如下:
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
陕西汉德车桥无限公司 2010-07-20 2011-01-20 5,000,000.00
庞大汽贸集团股份无限公司 2010-09-16 2011-03-16 5,000,000.00
(3)期末曾经背书给其他方但尚未到期的前五项应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
奇瑞汽车股份无限公司 2010-09-06 2011-03-02 1,000,000.00
成都客车股份无限公司 2010-09-02 2011-03-02 1,000,000.00
柳州五菱汽车结合开展无限公司 2010-07-27 2011-01-18 1,000,000.00
安徽江淮汽车股份无限公司 2010-09-09 2011-03-09 1,000,000.00
北京市窦店耀辉汽车销售无限公司 2010-07-12 2011-01-12 1,000,000.00
算计
5,000,000.00
94
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
(4)应收票据中无应收持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(5)报告期内公司无因出票人有力履约而将票据转为应收账款的应收票据。
(6)应收票据 2010 年 12 月 31 日较 2009 年 12 月 31 日添加 226.51%,次要缘由系 2010 年度国际销
售额添加及客户采用银行汇票结算货款添加所致。
3、应收账款
(1)应收账款类别
2010.12.31 2009.12.31
账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备
种 类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 比例(%)
(%) (%) (%)
1、单项金
额严重并
单项计提
坏账预备
的应收账
款
2、按组合
计提坏账
预备的应
收账款
账龄组合 224,287,357.01 100.00 11,424,600.77 5.09 144,702,770.17 100.00 7,235,138.50 5.00
组合小计 224,287,357.01 100.00 11,424,600.77 5.09 144,702,770.17 100.00 7,235,138.50 5.00
3、单项金
额虽不重
大但单项
计提坏账
预备的应
收账款
合 计 224,287,357.01 100.00 11,424,600.77 5.09 144,702,770.17 100.00 7,235,138.50 5.00
组合中,按账龄剖析法计提坏账预备的应收账款:
2010.12.31 2009.12.31
账 龄
账面余额 账面余额
坏账预备 坏账预备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
(含 1 年) 220,082,698.59 98.13 11,004,134.93 144,702,770.17 100.00 7,235,138.50
95
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
1 年至 2 年
(含 2 年) 4,204,658.42 1.87 420,465.84
2 年至 3 年
(含 3 年)
3 年至 5 年
(含 5 年)
5 年以上
合 计 224,287,357.01 100.00 11,424,600.77 144,702,770.17 100.00 7,235,138.50
(2)报告期前已全额计提坏账预备,或计提减值预备的比例较大,但在本期又全额发出或转回,或
在本期发出或转回比例较大的应收账款:无。
(3)报告期内公司无实践核销的应收账款。
(4)报告期内公司应收账款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
(5)期末应收账款金额前五名单位明细
占应收账款
与本公司
单位称号 金额 年限 总额的比例
关系
(%)
陕西汉德车桥无限公司 非关联方 32,018,351.95 1 年以内 14.28
西风德纳车桥无限公司 非关联方 17,491,159.66 1 年以内 7.80
北方天合底盘零碎无限公司 非关联方 9,452,213.08 1 年以内 4.21
武汉元丰汽车零部件无限公司 非关联方 9,031,266.08 1 年以内 4.03
芜湖伯特利汽车平安零碎无限公司 非关联方 8,842,189.50 1 年以内 3.94
(6)报告期内公司无应收关联方公司款项。
(7)报告期内公司无终止确认的应收款项。
(8)报告期内公司无以应收款项为标的停止证券化的买卖。
(9)应收账款外币应收账款
2010.12.31 2009.12.31
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 15,230,027.24 6.6227 100,863,901.40 10,082,483.56 6.8282 68,845,214.24
欧元 144,575.57 8.8065 1,273,204.76 31,604.98 9.7971 309,637.15
合 计 102,137,106.16 69,154,851.39
(10)应收账款账面余额 2010 年 12 月 31 日较 2009 年 12 月 31 日添加 55.00%,次要缘由系 2010
96
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
年营业支出添加及国际客户回款周期较长所致。
(11)山东隆基机械股份无限公司与烟台银行股份无限公司龙口支行签署了出口押集合同,公司通
过向烟台银行股份无限公司龙口支行质押应收账款债务及相关权益获得押汇借款 8,290,000.00 美元。截
止 2010 年 12 月 31 日,山东隆基机械股份无限公司用于出口押汇借款的应收账款金额 10,644,914.10 美
元。
4、预付款项
(1)账龄剖析
2010.12.31 2009.12.31
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内(含1 年) 28,943,512.65 100.00 41,190,388.26 96.49
1 年至 2 年(含 2 年) 1,499,058.15 3.51
2 年至 3 年(含 3 年)
3 年至 5 年(含 5 年)
5 年以上
合 计 28,943,512.65 100.00 42,689,446.41 100.00
(2)期末预付款项金额前五名单位明细
单位称号 与本公司关系 金额 工夫 未结算缘由
苏州苏铸成套配备制造无限公司 非关联方 9,775,400.00 2010 年度 设备未到
江阴市第三铸造机械无限公司 非关联方 3,625,000.00 2010 年度 设备未到
苏州振吴电炉无限公司 非关联方 2,519,000.00 2010 年度 设备未到
大丸精机股份无限公司 非关联方 1,720,127.59 2010 年度 设备未到
程泰机械股份无限公司 非关联方 1,201,647.71 2010 年度 设备未到
(3)报告期内公司预付款项中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
(4)预付款项 2010 年 12 月 31 日较 2009 年 12 月 31 日增加 32.20%,次要是由于预付资料款减
少所致。
5、其他应收款
(1)其他应收款类别
97
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
2010.12.31 2009.12.31
种 类 账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1、单项金额重
大并单项计提
坏账预备的其
他应收款
2、按组算计提
坏账预备的其
他应收款
账龄组合 1,254,108.18 100.00 77,738.86 6.20 1,103,657.35 100.00 76,380.51 6.92
组合小计 1,254,108.18 100.00 77,738.86 6.20 1,103,657.35 100.00 76,380.51 6.92
3、单项金额虽
不严重但单项
计提坏账预备
的其他应收款
合 计 1,254,108.18 100.00 77,738.86 6.20 1,103,657.35 100.00 76,380.51 6.92
组合中,按账龄剖析法计提坏账预备的其他应收款:
2010.12.31 2009.12.31
账 龄
账面余额 账面余额
坏账预备 坏账预备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内(含1 年) 1,147,991.16 91.54 57,399.56 887,528.83 80.42 44,376.45
1 年至 2 年(含 2 年) 8,841.04 0.70 884.10 145,150.50 13.15 14,515.05
2 年至 3 年(含 3 年) 97,275.98 7.76 19,455.20 60,000.00 5.44 12,000.00
3 年至 5 年(含 5 年) 10,978.02 0.99 5,489.01
5 年以上
合 计 1,254,108.18 100.00 77,738.86 1,103,657.35 100.00 76,380.51
(2)报告期内公司无以前年度已全额或较大比例计提坏账预备,本期又全额或局部发出的大额其他
应收款。
(3)报告期内公司无实践核销的其他应收款状况。
(4)报告期内公司其他应收款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
(5)报告期内公司无其他应收关联方公司款项的状况。
(6)报告期内公司无终止确认的其他应收款项的状况。
98
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
(7)报告期内公司无以其他应收款项为标的停止证券化的买卖状况。
(8)其他应收款 2010 年 12 月 31 日期末余额中次要为职工备用金借款。
6、存货
(1)明细项目
2010.12.31 2009.12.31
项 目
账面余额 涨价预备 账面价值 账面余额 涨价预备 账面价值
原资料 82,355,937.63 82,355,937.63 54,918,507.39 54,918,507.39
库存商品 151,174,256.06 216,347.35 150,957,908.71 63,605,446.35 622,538.40 62,982,907.95
在产品 5,380,922.00 5,380,922.00 3,996,155.79 3,996,155.79
合 计 238,911,115.69 216,347.35 238,694,768.34 122,520,109.53 622,538.40 121,897,571.13
(2)存货涨价预备
本期增加
存货品种 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 622,538.40 12,470.81 418,661.86 216,347.35
合 计 622,538.40 12,470.81 418,661.86 216,347.35
(3)2007 年 12 月 31 日,龙口隆基准确制动无限公司按库存商品账面余额与其可变现净值的差额
计提 1,352,632.18 元存货涨价预备2009 年度、2010 年度龙口隆基准确制动无限公司销售局部曾经提取
存货涨价预备的库存商品,因而转销该局部库存商品相应的存货涨价预备。
2010 年 12 月 31 日,龙口隆基准确制动无限公司按库存商品账面余额与其可变现净值的差额计提
12,470.81 元存货涨价预备。
(4)存货期末余额中有利息资本化金额。
(5)存货 2010 年 12 月 31 日较 2009 年 12 月 31 日添加 95.00%,次要是由于 2010 年期末依据
原资料价钱变化状况及市场需求,公司添加原资料和库存商品库存规模所致。
7、固定资产及累计折旧
(1)明细项目
项 目 期初账面余额 本期添加 本期增加 期末账面余额
99
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
一、账面原值算计 558,492,920.58 143,925,642.97 5,622,844.31 696,795,719.24
其中:房屋及修建物 220,551,352.29 52,588,325.34 273,139,677.63
机器设备 328,396,538.90 89,606,612.33 5,240,785.31 412,762,365.92
运输设备 7,323,632.94 1,036,956.29 382,059.00 7,978,530.23
电子设备 2,221,396.45 693,749.01 2,915,145.46
本期
二、累计折旧算计 新增 本期计提
131,923,047.83 43,415,034.10 4,857,909.33 170,480,172.60
其中:房屋及修建物 29,912,729.84 11,353,231.06 41,265,960.90
机器设备 97,286,701.49 30,593,480.68 4,581,365.64 123,298,816.53
运输设备 3,662,055.79 1,178,051.00 276,543.69 4,563,563.10
电子设备 1,061,560.71 290,271.36 1,351,832.07
三、固定资产账面净值算计 426,569,872.75 526,315,546.64
其中:房屋及修建物 190,638,622.45 231,873,716.73
机器设备 231,109,837.41 289,463,549.39
运输设备 3,661,577.15 3,414,967.13
电子设备 1,159,835.74 1,563,313.39
四、减值预备算计
其中:房屋及修建物
机器设备
运输设备
电子设备
五、固定资产账面价值算计 426,569,872.75 526,315,546.64
其中:房屋及修建物 190,638,622.45 231,873,716.73
机器设备 231,109,837.41 289,463,549.39
运输设备 3,661,577.15 3,414,967.13
电子设备 1,159,835.74 1,563,313.39
(2)报告期公司固定资产未发作减值状况,故未计提减值预备。
(3)公司 2010 年度在建工程转资添加固定资产原值 90,260,359.64 元。
100
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
(4)报告期公司无暂时闲置的固定资产状况。
(5)报告期公司无经过融资租赁租入的固定资产状况。
(6)报告期公司无经过运营租赁租出的固定资产。
(7)报告期公司无持有待售的固定资产状况。
(8)截止 2010 年 12 月 31 日公司已向银行存款抵押的房屋原值为 67,993,842.53 元。
8、在建工程
(1)明细项目
2010.12.31 2009.12.31
项 目
减值 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
预备 预备
年产 200 万件汽车球
墨铸铁轮毂项目 112,939,398.21 112,939,398.21
年产 3.6 万吨载重车
制动毂项目 22,308,282.18 22,308,282.18
零星工程 11,560,000.01 11,560,000.01
合 计 135,247,680.39 135,247,680.39 11,560,000.01 11,560,000.01
(2随着中国经济向消费型模式的转型， 电子商务和移动电子商务的快速发展带来了支付行业强劲的增长。)在建工程项目变化状况
项目称号 预算数 2009.12.31 本期添加 转入固定资产 其他增加
年产 200 万件汽车球
墨铸铁轮毂项目 351,060,000.00 112,939,398.21
年产 3.6 万吨载重车
制动毂项目 166,500,000.00 75,613,757.44 53,305,475.26
制动毂二期工程 17,169,056.62 17,169,056.62
零星工程 11,560,000.01 8,225,827.75 19,785,827.76
合 计 11,560,000.01 213,948,040.02 90,260,359.64
(续上表)
工程投入占 利息资本化累 其中:本期利息 本期利息资
工程进度 资金来源 2010.12.31
预算比例(%) 计金额 资本化金额 本化率(%)
募集 112,939,398.21
募集 22,308,282.18
101
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
其他
其他
合 计 135,247,680.39
(3)公司报告期内在建工程中有利息资本化金额。
(4)公司报告期内在建工程未发作减值状况,故未计提减值预备。
(5)严重在建工程的工程进度状况
项 目 名 称 工程进度 备注
年产 200 万件汽车球墨铸铁轮毂项目 32.17%
年产 3.6 万吨载重车制动毂项目 45.41%
9、有形资产
(1)明细项目
项 目 期初账面余额 本期添加额 本期增加额 期末账面余额
一、账面原值算计 36,136,400.00 36,136,400.00
土地运用权 36,136,400.00 36,136,400.00
二、累计摊销算计 3,371,484.10 722,727.96 4,094,212.06
土地运用权 3,371,484.10 722,727.96 4,094,212.06
三、有形资产账面净值算计 32,764,915.90 32,042,187.94
土地运用权 32,764,915.90 32,042,187.94
四、减值预备算计
土地运用权
有形资产账面价值算计 32,764,915.90 32,042,187.94
土地运用权 32,764,915.90 32,042,187.94
(2)报告期内公司有形资产未发作减值状况,故未计提减值预备。
(3)截止 2010 年 12 月 31 日已向银行存款抵押的土地运用权原值 9,800,000.00 元。
10、递延所得税资产
(1)已确认的递延所得税资产
102
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
项 目 2010.12.31 2009.12.31
坏账预备 2,875,584.91 1,595,853.74
存货涨价预备 54,086.84 77,817.30
未完成的外部利润 212,724.94
合 计 3,142,396.69 1,673,671.04
(2)惹起暂时性差别的资产或负债项目对应的暂时性差别
项 目 2010.12.31 2009.12.31
坏账预备 11,502,339.63 7,311,519.01
存货涨价预备 216,347.35 622,538.40
未完成的外部利润 850,899.76
合 计 12,569,586.74 7,934,057.41
(3)报告期内公司无未确认的递延所得税资产。
11、资产减值预备
(1)明细项目
本期增加
项 目 2009.12.31 本期添加 2010.12.31
转回 转销
坏账预备 7,311,519.01 4,190,820.62 11,502,339.63
存货涨价预备 622,538.40 12,470.81 418,661.86 216,347.35
合 计 7,934,057.41 4,203,291.43 418,661.86 11,718,686.98
(2)坏账预备计提根据和办法见附注二、(十一)。
(3)存货涨价预备计提根据和办法见附注二、(十二)。
12、短期借款
(1)明细项目
项 目 2010.12.31 2009.12.31
保证及抵押借款 31,000,000.00 31,000,000.00
103
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
保证借款 100,000,000.00 130,000,000.00
押汇借款 54,902,183.00 32,935,567.10
合 计 185,902,183.00 193,935,567.10
(2)公司保证、抵押借款中,公司向中国银行股份无限公司龙口市支行短期借款 31,000,000.00 元
由隆基集团无限公司签署最高额保证合同提供连带责任担保,同时隆基集团无限公司以其所属土地和房屋
抵押。
(3)公司保证借款中,公司向中国农业银行股份无限公司龙口市支行短期借款 20,000,000.00 元由
龙口隆基三泵无限公司签署保证合同提供连带责任担保公司向兴业银行股份无限公司烟台支行短期借款
20,000,000.00 元由隆基集团无限公司签署最高额保证合同提供连带责任担保公司向中国建立银行股份
无限公司龙口支行短期借款 40,000,000.00 元由隆基集团无限公司、张乔敏、孙月东签署最高额保证合同
提供连带责任担保公司向上海浦东开展银行股份无限公司烟台分行短期借款 20,000,000.00 元由隆基集
团无限公司签署最高额保证合同提供连带责任担保。
(4)押汇借款:详细见附注五、3 应收账款。
(5)报告期内公司无到期未归还的短期借款。
13、应付票据
(1)明细项目
种 类 2010.12.31 2009.12.31
银行承兑汇票 169,748,440.00 126,016,000.00
合 计 169,748,440.00 126,016,000.00
(2)期末应付票据的到期日为 2011 年 1 月 5 日至 2011 年 6 月 9 日。
(3)应付票据 2010 年 12 月 31 日较 2009 年 12 月 31 日添加 34.70%,次要是公司添加以银行承兑汇
票方式结算供给商货款所致。
14、应付账款
(1)账龄剖析
2010.12.31 2009.12.31
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
104
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
1 年以内(含1 年) 134,310,265.85 96.23 70,544,159.64 93.27
1 年至 2 年(含 2 年) 2,256,840.67 1.62 4,888,811.89 6.46
2 年至 3 年(含 3 年) 2,831,088.16 2.03 182,964.33 0.24
3 年至 5 年(含 5 年) 167,177.05 0.12 17,938.98 0.03
5 年以上
合 计 139,565,371.73 100.00 75,633,874.84 100.00
(2)应付账款中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
(3)期末公司应付账款中无账龄超越 1 年的大额应付账款。
(4)应付账款 2010 年 12 月 31 日较 2009 年 12 月 31 日添加 84.53%,次要是公司应付资料款添加所
致。
15、预收款项
(1)账龄剖析
2010.12.31 2009.12.31
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内(含1 年) 5,035,239.88 97.36 3,129,565.98 100.00
1 年至 2 年(含 2 年) 136,483.22 2.64
2 年至 3 年(含 3 年)
3 年至 5 年(含 5 年)
5 年以上
合 计 5,171,723.10 100.00 3,129,565.98 100.00
(2)预收款项中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
(3)期末公司预收款项中无账龄超越 1 年的大额预收款项。
16、应付职工薪酬
(1)明细项目
项 目 2009.12.31 本期添加额 本期领取额 2010.12.31
一、工资、奖金、津贴和补贴 77,060,950.31 77,060,950.31
二、职工福利费 2,415,790.28 2,415,790.28
三、职工奖励及福利 4,956,998.24 86,350.92 972,730.00 4,070,619.16
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
四、社会保险费 7,425,057.61 7,425,057.61
其中:医疗保险费 1,298,697.36 1,298,697.36
根本养老保险费 4,769,399.08 4,769,399.08
失业保险费 413,666.16 413,666.16
工伤保险费 489,246.72 489,246.72
生育保险费 103,681.35 103,681.35
大额救助和残联基金 350,366.94 350,366.94
五、解雇福利
六、其他 9,205,017.05 3,467,742.77 150,747.19 12,522,012.63
其中:工会经费 5,096,049.06 1,541,219.01 110,000.00 6,527,268.07
职工教育经费 4,108,967.99 1,926,523.76 40,747.19 5,994,744.56
以现金结算的股份领取
合 计 14,162,015.29 90,455,891.89 88,025,275.39 16,592,631.79
(2)应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
17、应交税费
(1)明细项目
项 目 2010.12.31 2009.12.31
增值税 -11,194,212.30 -3,505,432.34
企业所得税 4,084,268.15 3,478,983.12
团体所得税 64,537.00 17,812.25
城建税 28,377.77
房产税 31,920.00
土地运用税 48,021.00
教育费附加 12,161.90
中央教育费附加 8,063.32
合 计 -6,916,863.16 -8,636.97
(2)应交税费 2010 年 12 月 31 日较 2009 年 12 月 31 日增加 6,908,226.19 元,次要是 2010 年度公
司推销设备进项税添加而使应交税费增值税增加较多所致。
106
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
18、应付利息
项 目 2010.12.31 2009.12.31
银行借款利息 364,051.39 307,877.50
合 计 364,051.39 307,877.50
19、其他应付款
(1)账龄剖析
2010.12.31 2009.12.31
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内(含1 年) 2,634,481.98 94.44 397,837.52 91.08
1 年至 2 年(含 2 年) 134,808.80 4.83 36,815.78 8.43
2 年至 3 年(含 3 年) 18,121.00 0.65 2,156.00 0.49
3 年至 5 年(含 5 年) 2,156.00 0.08
5 年以上
合 计 2,789,567.78 100.00 436,809.30 100.00
(2)其他应付款中无应付持有公司 5% (含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3)期末公司其他应付款中无账龄超越 1 年的大额其他应付款项。
20、一年内到期的非活动负债
(1)明细项目
项 目 2010.12.31 2009.12.31
一年内到期的临时借款 70,000,000.00
合 计 70,000,000.00
(2)一年内到期的临时借款
①依照借款条件分类
借款条件 2010.12.31 2009.12.31
抵押借款 30,000,000.00
保证借款 40,000,000.00
合 计 70,000,000.00
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
上述抵押借款中,公司向山东龙口乡村协作银行一年内到期临时借款 30,000,000.00 元,以山东隆基
机械股份无限公司所属的房产和土地抵押。
上述保证借款中,公司向恒丰银行股份无限公司龙口支行借款 20,000,000.00 元,由隆基集团无限公
司、张乔敏、孙月东、张海燕签署保证合同提供连带责任担保龙口隆基制动毂无限公司向恒丰银行股份
无限公司龙口支行借款 20,000,000.00 元,由隆基集团无限公司、张乔敏、孙月东签署保证合同提供连带
责任担保。
②金额前五名的一年内到期的临时借款
2010.12.31
存款单位 起始日 终止日 币种 利率 外币金额
辅币金额
(%)
恒丰银行股份无限公司龙口支行 2009-06-03 2011-06-03 人民币 5.40 10,000,000.00
恒丰银行股份无限公司龙口支行 2009-06-11 2011-06-03 人民币 5.40 10,000,000.00
山东龙口乡村协作银行 2009-04-16 2011-03-17 人民币 5.40 30,000,000.00
恒丰银行股份无限公司龙口支行 2009-03-31 2011-03-31 人民币 5.40 20,000,000.00
合 计 70,000,000.00
(3)公司一年内到期的临时借款中没有逾期借款。
21、临时借款
(1)明细项目
项目 2010.12.31 2009.12.31
保证借款 113,000,000.00 80,000,000.00
抵押借款 80,000,000.00
合 计 113,000,000.00 160,000,000.00
上述保证借款中,公司向恒丰银行股份无限公司龙口支行临时借款 20,000,000.00 元由隆基集团有
限公司、张乔敏、孙月东、张海燕签署最高额保证合同提供连带责任担保公司向中国工商银行股份无限
公司龙口支行临时借款 63,000,000.00 元由隆基集团无限公司签署最高额保证合同提供连带责任担保龙
口隆基制动毂无限公司向华夏银行股份无限公司青岛闽江路支行临时借款 30,000,000.00 元由隆基集团
无限公司签署最高额保证合同提供连带责任担保。
108
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
(2)金额前五名的临时借款
期末数 期初数
存款单位 起始日 终止日 币种 利率 外币 外币 辅币
辅币金额
(%) 金额 金额 金额
恒丰银行股份无限公司龙
口支行 2010-12-29 2012-12-29 人民币 5.85 20,000,000.00
华夏银行股份无限公司青
岛闽江路支行 2010-11-02 2013-11-02 人民币 5.85 20,000,000.00
华夏银行股份无限公司青
岛闽江路支行 2010-04-30 2013-04-30 人民币 5.85 10,000,000.00
中国工商银行股份无限公
司龙口支行 2010-12-29 2014-12-23 人民币 5.76 9,000,000.00
中国工商银行股份无限公
司龙口支行 2010-02-08 2012-09-24 人民币 5.40 6,000,000.00
合 计 65,000,000.00
22、股本
(1)明细项目
本期增减变化(+,-)
项目 2009.12.31 发行新股 送股 公 积 金 转 其他 小计 2010.12.31
股
1、国度持股
2、国有法人持股
(一)
3、其他内资持股 67,500,000.00 67,500,000.00
有
其中:
限
境内法人持股 67,500,000.00 67,500,000.00
售
境内自然人持股
条
4、外资持股 22,500,000.00 22,500,000.00
件
其中:
股
境外法人持股 22,500,000.00 22,500,000.00
份
境外自然人持股
无限售条件股份算计 90,000,000.00 90,000,000.00
(二) 1、人民币普通股 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
无 2、境内上市的外资股
限 3、境外上市的外资股
售 4、其他
条
件
已流通股份算计 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
股
份
(三)股份总数 90,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 120,000,000.00
109
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
(2)股本变化状况阐明
2010 年 2 月 25 日,经中国证券监视管理委员会证监答应(2010)160 号文核准,公司地下发行人民
币普通股(A 股)30,000,000 股,每股面值人民币 1.00 元,每股发行价为 18.00 元,募集资金总额
540,000,000.00 元,扣除相关发行费用后募集资金净额为人民币 516,565,000.00 元,其中计入股本
30,000,000.00 元,计入资本公积(股本溢价)486,565,000.00 元。以上股份变化状况业经山东汇德会
计师事务一切限公司验证,并出具了(2010)汇所验字第 7-001 号《验资报告》。
23、资本公积
(1)明细项目
项 目 2009.12.31 本期添加 本期增加 2010.12.31
股本溢价 80,453,787.54 486,565,000.00 567,018,787.54
合 计 80,453,787.54 486,565,000.00 567,018,787.54
(2)股本溢价本期添加 486,565,000.00 元,详见本附注五、22 股本的状况阐明。
24、盈余公积
项 目 2009.12.31 本期添加 本期增加 2010.12.31
法定盈余公积 6,713,929.82 4,634,791.61 11,348,721.43
合 计 6,713,929.82 4,634,791.61 11,348,721.43
25、未分配利润
(1)明细项目
项 目 金额 提取或分配比例
调整后期初未分配利润 104,894,070.77
调整期初未分配利润算计数
调整前期初未分配利润 104,894,070.77
加:归属于母公司普通股股东净利润 49,395,221.70
减:提取法定盈余公积金 4,634,791.61 10%
提取恣意盈余公积金
提取普通风险预备
110
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
应付普通股股利 14,400,000.00
提取职工奖励及福利基金 62,700.86 2%
期末未分配利润 135,191,800.00
(2)依据公司 2009 年度股东大会决议,公司以总股本 12,000.00 万股为基数,向全体股东每 10 股
派发现金红利 1.20 元(含税),2010 年 8 月 25 日为本次权益分派的股权注销日,公司于 2010 年 8 月 26
日经过中国证券注销结算无限责任公司深圳分公司领取股利 14,400,000.00 元。
26、营业支出及营业本钱
(1)营业支出/营业本钱
项 目 2010 年度 2009 年度
主营业务支出 920,522,194.38 817,328,806.50
其他业务支出 3,161,245.89
营业支出算计 923,683,440.27 817,328,806.50
主营业务本钱 753,918,387.48 663,892,316.32
其他业务本钱 2,839,470.14
营业本钱算计 756,757,857.62 663,892,316.32
(2)主营业务(分行业)
2010 年度 2009 年度
行业称号
主营业务支出 主营业务本钱 主营业务支出 主营业务本钱
机械制造业 920,522,194.38 753,918,387.48 817,328,806.50 663,892,316.32
合 计 920,522,194.38 753,918,387.48 817,328,806.50 663,892,316.32
(3)主营业务(分产品)
2010 年度 2009 年度
产品称号
主营业务支出 主营业务本钱 主营业务支出 主营业务本钱
普通制动毂 83,807,449.16 68,140,257.46 45,218,367.27 36,744,969.46
制动盘 431,100,853.87 352,758,676.52 382,247,676.25 311,007,207.65
载重车制动毂 381,053,672.74 312,854,440.60 367,996,680.39 298,873,832.72
刹车片 24,560,218.61 20,165,012.90 21,866,082.59 17,266,306.49
111
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
合 计 920,522,194.38 753,918,387.48 817,328,806.50 663,892,316.32
(4)主营业务(分地域)
2010 年度 2009 年度
地域称号
主营业务支出 主营业务本钱 主营业务支出 主营业务本钱
外销 458,545,610.10 370,302,635.24 363,136,150.81 296,450,314.25
内销 461,976,584.28 383,615,752.24 454,192,655.69 367,442,002.07
合 计 920,522,194.38 753,918,387.48 817,328,806.50 663,892,316.32
(5)公司前五名客户的营业支出状况
客户称号 2010 年度 占营业支出的比例(%)
AFFINIA BRAKE PARTS INC. 190,197,948.22 20.59
西风德纳车桥无限公司 83,385,760.60 9.03
陕西汉德车桥无限公司 83,249,512.00 9.01
中国重汽集团济南桥箱无限公司 77,816,440.50 8.42
HERMANN PETERS GMBH&CO 43,988,545.17 4.77
合 计 478,638,206.49 51.82
27、营业税金及附加
(1)明细项目
项 目 2010 年度 2009 年度 计缴规范
城市建立维护税 28,377.77 7%
教育费附加 12,161.90 3%
中央教育费附加 8,063.32 1%、2%
合 计 48,602.99
(2)公司于 2010 年 6 月 2 日支付由山东省工商行政管理局颁发的营业执照。公司性量变更为股份有
限公司(台港澳与境内合资、上市),依照规则应计提并交纳城市维护建立税、教育费附加及中央教育费
附加。
(3)依据《山东省人民政府关于调整中央教育附加征收范围和规范有关成绩的告诉》鲁政字〔2010〕
112
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
307 号文规则,自 2010 年 12 月 1 日起中央教育费附加税率由 1%变为 2%。
28、销售费用
(1)明细项目
项 目 2010 年度 2009 年度
运输费 25,456,969.42 16,090,982.04
售后效劳费 7,765,678.49 1,974,185.98
市场推行费 4,035,264.25 2,071,101.37
其他 711,904.02 935,840.80
合 计 37,969,816.18 21,072,110.19
(2)营业费用 2010 年度发作额较 2009 年度发作额添加 80.19%,次要是公司 2010 年度因运输费及
售后效劳费添加较大所致。
29、管理费用
(1)明细项目
项 目 2010 年度 2009 年度
职工薪酬 17,298,972.29 15,901,649.21
发行费用 7,605,000.00
折旧 5,952,459.13 3,412,923.25
有形资产摊销 722,727.96 722,727.96
税金 1,128,201.02 457,145.43
差旅费 263,514.60 802,821.65
行政费 596,774.79 288,006.84
业务款待费 263,132.65 210,536.38
其他 3,673,256.89 5,844,700.02
合 计 37,504,039.33 27,640,510.74
(2)管理费用 2010 年度发作额较 2009 年度发作额添加 35.69%,次要是公司 2010 年度 新增发
行费用所致。
30、财务费用
113
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
(1)明细项目
项 目 2010 年度 2009 年度
利息收入 20,572,493.66 15,252,394.95
减:利息支出 3,648,659.27 1,444,771.08
手续费 643,690.37 991,774.29
汇兑损失 4,412,845.78 871,580.42
合 计 21,980,370.54 15,670,978.58
(2)财务费用 2010 年度较 2009 年度添加 40.26%,次要缘由为 2010 年借款利息收入及汇兑损失增
加所致。
31、资产减值损失
项 目 2010 年度 2009 年度
坏账损失 4,190,820.62 2,384,996.07
存货涨价损失 12,470.81 5,265.23
合 计 4,203,291.43 2,390,261.30
32、营业外支出
(1)明细项目
项 目 2010 年度 2009 年度
非活动资产处置利得算计 57,399.63 53,213.45
其中:固定资产处置利得 57,399.63 53,213.45
有形资产处置利得
赔偿支出 67,392.74 308,013.08
政府补助 2,641,600.00 285,000.00
其他 27,042.60
合 计 2,793,434.97 646,226.53
(2)政府补助明细
项 目 2010 年度 2009 年度
与收益相关的政府补助 285,000.00
2,641,600.00
114
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
与资产相关的政府补助
合 计 285,000.00
2,641,600.00
政府补助构成状况
①2010 年,龙口市财政局依据山东省商务厅鲁商务规财函字[2010]51 号《关于报送外贸公共效劳平
台建立资金项目的告诉》的规则,向公司拨付资金 2,000,000.00 元。
②2010 年,龙口市财政局依据烟台市财政局、迷信技术局烟财企指[2010]12 号《关于下达 2010 年
山东省科技型中小企业创新开展专项扶持资金项目预算目标的告诉》的规则,向龙口隆基准确制动无限公
司拨付资金 250,000.00 元。
③2010 年,龙口市财政局依据烟台市财政局烟财企指[2010]49 号《关于下达 2010 年度出口信誉保
险保费补贴资金预算目标的告诉》的规则,向山东隆基机械股份无限公司拨付资金 277,800.00 元,向龙
口隆基制动无限公司拨付资金 90,000.00 元,向龙口隆基准确制动无限公司拨付资金 15,000.00 元。
④2010 年 7 月 12 日,龙口隆基准确制动无限公司收到龙口市财政局财政拨款 8,800.00 元。
(3)2010 年度的营业外支出均计入 2010 年度非常常性损益。
33、营业外收入
(1)明细项目
项 目 2010 年度 2009 年度
非活动资产处置损失算计 6,692.76
其中:固定资产处置损失 6,692.76
有形资产处置损失
其他 10,283.54 2,263.19
合 计 16,976.30 2,263.19
(2)2010 年度的营业外收入均计入 2010 年度非常常性损益。
34、所得税费用
项 目 2010 年度 2009 年度
当期所得税 18,786,248.04 17,635,118.34
加:递延所得税费用 -1,468,725.65 -493,310.29
所得税费用 17,317,522.39 17,141,808.05
115
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
35、现金流量表项目正文
(1)收到的其他与运营活动有关的现金:
项 目 2010 年度 2009 年度
政府补助 2,641,600.00 285,000.00
利息支出 3,648,659.27 1,444,771.08
往来款项 61,109.68 570,800.63
其他 94,435.34 54,000.00
合 计 6,445,804.29 2,354,571.71
(2)领取的其他与运营活动有关的现金:
项 目 2010 年度 2009 年度
管理费用中现金收入 10,110,030.43 5,417,828.39
销售费用中现金收入 35,687,923.18 17,308,293.30
财务费用中现金收入 643,690.37 991,774.29
往来款项 150,450.53 18,424,427.14
其他 10,283.54 2,263.19
合 计 46,602,378.05 42,143.758.31
36、现金流量表补充材料
(1)现金流量表补充材料
补 充 资 料 2010 年度 2009 年度
1.将净利润调理为运营活动现金流量:
净利润 50,678,398.46 70,164,784.66
加:资产减值预备 4,203,291.43 2,390,261.30
固定资产折旧、油气资产折耗、消费性生物资产折旧 43,415,034.10 33,217,208.52
有形资产摊销 722,727.96 722,727.96
临时待摊费用摊销
处置固定资产、有形资产和其他临时资产的损失(收益以
-50,706.87 -53,213.45
“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变化损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 20,398,211.45 15,257,618.04
投资损失(收益以“-”号填列)
递延所得税资产增加(添加以“-”号填列) -1,468,725.65 -493,310.29
116
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
递延所得税负债添加(增加以“-”号填列)
存货的增加(添加以“-”号填列) -116,809,668.02 -5,737,082.74
运营性应收项目的增加(添加以“-”号填列) -115,160,998.56 -74,854,822.95
运营性应付项目的添加(增加以“-”号填列) 49,661,813.21 -18,904,486.39
其他
运营活动发生的现金流量净额 -64,410,622.49 21,709,684.66
2.不触及现金收支的严重投资和筹资活动:
债权转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变化状况:
现金的期末余额 225,482,568.70 74,003,866.03
减:现金的期初余额 74,003,866.03 13,981,166.13
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净添加额 151,478,702.67 60,022,699.90
(2)现金和现金等价物的构成
项 目 2010.12.31 2009.12.31
一、现金
其中:库存现金 80,388.28 73,236.06
可随时用于领取的银行存款 218,706,192.92 62,930,629.97
可随时用于领取的其他货币资金 6,695,987.50 11,000,000.00
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、现金及现金等价物余额 225,482,568.70 74,003,866.03
(3)现金流量表补充材料的阐明
不属于现金及现金等价物的货币资金状况的阐明:
2010年度兼并现金流量表“现金的期末余额”为225,482,568.70元,2010 年12 月31 日兼并资产负
债表“货币资金”余额为330,101,008.70元,差别104,618,440.00元,系兼并现金流量表“现金的期末余
额 ” 扣 除 了 不 符 合 现 金 及 现 金 等 价 物 标 准 的 承 兑 汇 票 保 证 金 93,798,440.00 元 和 信 用 证 保 证 金
10,820,000.00元。2009 年度兼并现金流量表“现金的期末余额”为74,003,866.03 元,2009 年12 月31
日兼并资产负债表“货币资金”余额为111,243,261.03 元,差别37,239,395.00元,系兼并现金流量表“现
金的期末余额”扣除了不契合现金及现金等价物规范的承兑汇票保证金37,239,395.00元。
(4)2010年度运营活动发生的现金流量净额较低的次要缘由为公司为拓展国际市场,应收票据和应
117
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
收账款相应添加较大,同时公司为应对市场需求添加库存所致。
六、关联方关系及其买卖
1、本公司的母公司状况
母公司 母公司
法
对本企 对本企 本企业
母公司 关联 企业 人 组织机构
注册地 业务性质 注册资本 业的持 业的表 最终控
称号 关系 类型 代 代码
股比例 决权比 制方
表
(%) 例(%)
龙口内向
隆基集 张 隆 基 集
母公 无限 型经济开
团无限 乔 对外投资 101,143,500.00 56.25 56.25 团 有 限 16945939-4
司 责任 发区隆基
公司 敏 公司
路1号
2、本公司的子公司状况
法
子公司全 子公司 企业类 人 持股比 表决权 组织机构代
注册地 业务性质 注册资本
称 类型 型 代 例(%) 比例(%) 码
表
山东省
龙口隆基 张 汽车零部
控股子 中外合 龙口经
制动毂有 乔 件及配件 1,400.00 万美元 75.00 75.00 74780533-3
公司 资 济开发
限公司 敏 件制造
区
龙口隆基 龙口经 张 汽车零部
控股子 中外合
准确制动 济开发 乔 件及配件 200.00 万美元 70.00 70.00 72385390-4
公司 资
无限公司 区 敏 件制造
3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业称号 2009.12.31 本年添加 本年增加 2010.12.31
隆基集团无限公司 101,143,500.00 101,143,500.00
龙口隆基制动毂无限公司 1,400.00 万美元 1,400.00 万美元
龙口隆基准确制动无限公司 200.00 万美元 200.00 万美元
4、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业称号 2009.12.31 本年 本年 2010.12.31
118
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
金额 比例(%) 添加 增加 金额 比例(%)
隆基集团无限公司 67,500,000.00 75.00 67,500,000.00 56.25
龙口隆基制动毂无限公司 1,050.00 万美元 75.00 1,050.00 万美元 75.00
龙口隆基准确制动无限公司 140.00 万美元 70.00 140.00 万美元 70.00
5、本公司的其他关联方状况
其他关联方称号 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
龙口隆基三泵无限公司 同一母公司 61342451-9
6、关联买卖状况
(1)关联担保状况
①公司银行借款承受担保状况: 单位:人民币元
担保能否实行
担保方 被担保方 存款单位 担保金额 担保期限
终了
2010-04-30
隆基集团无限 龙口隆基制动毂有 华夏银行股份无限公司
10,000,000.00 至 否
公司 限公司 青岛闽江路支行
2013-04-30
2010-11-02
隆基集团无限 龙口隆基制动毂有 华夏银行股份无限公司
20,000,000.00 至 否
公司 限公司 青岛闽江路支行
2013-11-02
隆基集团无限 2010-12-29
山东隆基机械股份 恒丰银行股份无限公司
公司、张乔敏、 20,000,000.00 至 否
无限公司 龙口支行
孙月东、张海燕 2012-12-29
2010-02-08
隆基集团无限 山东隆基机械股份 中国工商银行股份无限公司
63,000,000.00 至 否
公司 无限公司 龙口支行
2014-12-23
隆基集团无限 2010-06-03
山东隆基机械股份 恒丰银行股份无限公司
公司、张乔敏、 20,000,000.00 至 否
无限公司 龙口支行
孙月东、张海燕 2011-06-03
隆基集团无限 2009-03-31
龙口隆基制动毂有 恒丰银行股份无限公司
公司、张乔敏、 20,000,000.00 至 否
限公司 龙口支行
孙月东 2011-3-31
2009-4-16
隆基集团无限 山东隆基机械股份
山东龙口乡村协作银行 30,000,000.00 至 否
公司 无限公司
2011-3-17
2010-11-17
隆基集团无限 山东隆基机械股份 中国银行股份无限公司
15,000,000.00 至 否
公司 无限公司 龙口支行
2011-11-16
119
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
2010-11-29
隆基集团无限 山东隆基机械股份 中国银行股份无限公司
16,000,000.00 至 否
公司 无限公司 龙口支行
2011-11-28
2010-12-27
龙口隆基三泵 山东隆基机械股份 中国农业银行股份无限公司
20,000,000.00 至 否
无限公司 无限公司 龙口支行
2011-12-26
2010-07-07
隆基集团无限 山东隆基机械股份 兴业银行股份无限公司
20,000,000.00 至 否
公司 无限公司 烟台支行
2011-07-07
隆基集团无限 2010-09-01
山东隆基机械股份 中国建立银行股份无限公司
公司、张乔敏、 40,000,000.00 至 否
无限公司 龙口支行
孙月东 2011-08-31
2010-11-30
隆基集团无限 山东隆基机械股份 上海浦东开展银行股份无限
20,000,000.00 至 否
公司 无限公司 公司烟台分行
2011-11-29
合 计 314,000,000.00
②公司开具银行承兑汇票承受担保状况: 单位:人民币元
能否履约
保证人 被保证人 出票银行 保证金额 保证期限 终了
2010-07-05
龙口隆基制动毂 华夏银行股份无限公司
隆基集团无限公司 6,000,000.00 至 否
无限公司 青岛闽江路支行
2011-01-05
2010-10-28
龙口隆基制动毂 华夏银行股份无限公司
隆基集团无限公司 5,000,000.00 至 否
无限公司 青岛闽江路支行
2011-04-28
2010-10-28
山东隆基机械股 上海浦东开展银行
隆基集团无限公司 20,000,000.00 至 否
份无限公司 青岛分行
2011-04-28
2010-08-26
山东隆基机械股 招商银行股份无限公司
隆基集团无限公司 19,000,000.00 至 否
份无限公司 烟台龙口支行
2011-02-26
2010-07-05
山东隆基机械股 中信银行股份无限公司
隆基集团无限公司 16,500,000.00 至 否
份无限公司 青岛分行
2011-01-05
2010-07-29
隆基集团无限公司、张海 山东隆基机械股
中国光大银行烟台分行 20,000,000.00 至 否
燕 份无限公司
2011-01-29
2010-09-28
山东隆基机械股 兴业银行股份无限公司
隆基集团无限公司 12,000,000.00 至 否
份无限公司 烟台支行
2011-03-28
山东隆基机械股 烟台银行股份无限公司 2010-11-30
隆基集团无限公司 24,500,000.00 否
份无限公司 龙口支行 至
120
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
2011-05-30
(2)关键管理人员薪酬
年度 关键管理人员人数 在本公司支付报酬人数 报酬总额(万元)
2010 年 3 3 25.00
2009 年 3 3 23.00
七、或有事项
截至 2010 年 12 月 31 日,无需求披露的或有事项。
八、承诺事项
截至 2010 年 12 月 31 日,无需求披露的严重承诺事项。
九、资产负债表日后事项
依据公司第二届第二次董事会决议,公司拟以总股本12,000.00万股为基数,向全体股东每10股派发
现金红利1.00元(含税)。上述利润分配方案需经股东大会审议经过后施行。
除存在上述资产负债表日后事项外,截至本财务报表签发日,公司无其他应披露未披露的严重资产
负债表日后事项。
十、其他重要事项
截至 2010 年 12 月 31 日,无需求披露的其他重要事项。
十一、母公司财务报表次要项目正文
下列正文项目除特别注明的外,期初数系指 2009 年 12 月 31 日,期末数系指 2010 年 12 月 31 日,
未注明货币单位的均为人民币元。
1、应收账款
(1)应收账款类别
2010.12.31 2009.12.31
账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备
种 类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 比例(%)
(%) (%) (%)
1、单项金额
严重并单项
121
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
计提坏账准
备的应收账
款
2、按组算计
提坏账预备
的应收账款
账龄组合 201,667,270.63 100.00 10,226,053.06 5.07 107,698,085.09 100.00 5,384,904.25 5.00
组合小计 201,667,270.63 100.00 10,226,053.06 5.07 107,698,085.09 100.00 5,384,904.25 5.00
3、单项金额
虽不严重但
单项计提坏
账预备的应
收账款
合 计 201,667,270.63 100.00 10,226,053.06 5.07 107,698,085.09 5,384,904.25 5.00
组合中,按账龄剖析法计提坏账预备的应收账款:
2010.12.31 2009.12.31
账 龄
账面余额 账面余额
坏账预备 坏账预备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
(含 1 年) 198,813,480.02 98.58 9,940,674.00 107,698,085.09 100.00 5,384,904.25
1 年至 2 年
(含 2 年) 2,853,790.61 1.42 285,379.06
2 年至 3 年
(含 3 年)
3 年至 5 年
(含 5 年)
5 年以上
合 计 201,667,270.63 100.00 10,226,053.06 107,698,085.09 100.00 5,384,904.25
(2)报告期前已全额计提坏账预备,或计提减值预备的比例较大,但在本期又全额发出或转回,或
在本期发出或转回比例较大的应收账款:无。
(3)报告期内公司无实践核销的应收账款。
(4)报告期内公司应收账款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
(5)期末应收账款金额前五名单位明细
占应收账款
与本公司
单位称号 金额 年限 总额的比例
关系
(%)
122
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
陕西汉德车桥无限公司 非关联方 32,018,351.95 1 年以内 15.88
西风德纳车桥无限公司 非关联方 17,491,159.66 1 年以内 8.67
北方天合底盘零碎无限公司 非关联方 9,452,213.08 1 年以内 4.69
武汉元丰汽车零部件无限公司 非关联方 9,031,266.08 1 年以内 4.48
芜湖伯特利汽车平安零碎无限公司 非关联方 8,842,189.50 1 年以内 4.38
(6)报告期内公司无应收关联方公司款项。
(7)报告期内公司无终止确认的应收款项。
(8)报告期内公司无以应收款项为标的停止证券化的买卖。
(9)应收账款外币应收账款
2010.12.31 2009.12.31
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 12,280,850.96 6.6227 81,332,391.65 6,539,272.17 6.8282 44,651,458.23
欧元 110,033.90 8.8065 969,013.54 20,719.18 9.7971 202,987.88
合 计 82,301,405.19 44,854,446.11
(10)应收账款账面余额 2010 年 12 月 31 日较 2009 年 12 月 31 日添加 87.25%,次要缘由系 2010
年营业支出添加所致。
(11)山东隆基机械股份无限公司与烟台银行股份无限公司龙口支行签署了出口押集合同,公司通
过向烟台银行股份无限公司龙口支行质押应收账款债务及相关权益获得押汇借款 8,290,000.00 美元。截
止 2010 年 12 月 31 日,山东隆基机械股份无限公司用于出口押汇借款的应收账款金额 10,644,914.10 美
元。
2、其他应收款
(1)其他应收款类别
2010.12.31 2009.12.31
种 类 账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1、单项金额重
大并单项计提
坏账预备的其
他应收款
2、按组算计提
坏账预备的其
123
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
他应收款
账龄组合 4,413,147.73 100.00 234,752.56 5.32 9,037,710.32 100.00 471,604.68 5.22
组合小计 4,413,147.73 100.00 234,752.56 5.32 9,037,710.32 100.00 471,604.68 5.22
3、单项金额虽
不严重但单项
计提坏账预备
的其他应收款
合 计 4,413,147.73 100.00 234,752.56 5.32 9,037,710.32 471,604.68 5.22
组合中,按账龄剖析法计提坏账预备的其他应收款:
2010.12.31 2009.12.31
账 龄 账面余额 账面余额
坏账预备 比例 坏账预备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以内(含1 年) 4,318,593.34 97.86 215,929.67 8,851,151.30 97.94 442,557.57
1 年至 2 年(含 2
年) 879.91 0.02 87.99 115,581.00 1.28 11,558.10
2 年至 3 年(含 3
年) 93,674.48 2.12 18,734.90 60,000.00 0.66 12,000.00
3 年至 5 年(含 5
年) 10,978.02 0.12 5,489.01
5 年以上
合 计 4,413,147.73 100.00 234,752.56 9,037,710.32 100.00 471,604.68
(2)报告期内公司无以前年度已全额或较大比例计提坏账预备,本期又全额或局部发出的大额其他
应收款。
(3)报告期内公司无实践核销的其他应收款状况。
(4)报告期内公司其他应收款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
(5)报告期内公司无其他应收关联方公司款项的状况。
(6)报告期内公司无终止确认的其他应收款项的状况。
(7)报告期内公司无以其他应收款项为标的停止证券化的买卖状况。
(8)其他应收款 2010 年 12 月 31 日期末余额中次要为应收子公司龙口隆基准确制动无限公司
3,266,180.26 元。
3、临时股权投资
(1)明细项目
124
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
在被投 本
资单位 期 本
核 增 在被投 在被投 持股比 减 计 期
算 减 资单位 资单位 例与表 值 提 现
被投资单位 投资本钱 期初余额 期末余额
方 变 持股比 表决权 决权比 准 减 金
称号
法 动 例(%) 比例(%) 例不一 备 值 红
致的说 准 利
明 备
成
龙口隆基制 本
动毂无限公 法
司 102,049,040.65 102,049,040.65 102,049,040.65 75.00 75.00
成
龙口隆基精
本
确制动无限
法
公司 12,957,591.14 12,957,591.14 12,957,591.14 70.00 70.00
算计 115,006,631.79 115,006,631.79 115,006,631.79
(2)期末临时股权投资未发作减值状况,故未计提减值预备。
4、营业支出及营业本钱
(1)营业支出/营业本钱
项 目 2010 年度 2009 年度
主营业务支出 782,841,895.22 496,961,995.92
其他业务支出 1,329,028.49
营业支出算计 784,170,923.71 496,961,995.92
主营业务本钱 639,358,736.93 403,498,378.50
其他业务本钱 1,202,033.85
营业本钱算计 640,560,770.78 403,498,378.50
(2)主营业务(分行业)
2010 年度 2009 年度
行业称号
主营业务支出 主营业务本钱 主营业务支出 主营业务本钱
机械制造业 782,841,895.22 639,358,736.93 496,961,995.92 403,498,378.50
合 计 782,841,895.22 639,358,736.93 496,961,995.92 403,498,378.50
(3)主营业务(分产品)
125
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
2010 年度 2009 年度
产品称号
主营业务支出 主营业务本钱 主营业务支出 主营业务本钱
普通制动毂 83,807,449.16 68,140,257.46 45,218,367.27 36,744,969.46
制动盘 429,792,625.27 351,573,285.80 98,686,226.43 79,568,755.30
载重车制动毂 269,241,820.79 219,645,193.67 353,057,402.22 287,184,653.74
合 计 782,841,895.22 639,358,736.93 496,961,995.92 403,498,378.50
(4)主营业务(分地域)
2010 年度 2009 年度
地域称号
主营业务支出 主营业务本钱 主营业务支出 主营业务本钱
外销 458,523,142.34 373,787,823.87 238,158,774.06 194,470,109.60
内销 324,318,752.88 265,570,913.06 258,803,221.86 209,028,268.90
合 计 782,841,895.22 639,358,736.93 496,961,995.92 403,498,378.50
(6)公司前五名客户的营业支出状况
客户称号 2010 年度 占营业支出的比例(%)
AFFINIA BRAKE PARTS INC. 190,197,948.22 24.25
西风德纳车桥无限公司 83,385,760.60 10.63
陕西汉德车桥无限公司 83,249,512.00 10.62
中国重汽集团济南桥箱无限公司 77,816,440.50 9.92
芜湖伯特利汽车平安零碎无限公司 35,163,093.21 4.48
合 计 469,812,754.53 59.90
5、现金流量表补充材料
补 充 资 料 2010 年度 2009 年度
1.将净利润调理为运营活动现金流量:
净利润 46,347,916.14 33,880,115.22
加:资产减值预备 4,604,296.69 2,298,369.86
固定资产折旧、油气资产折耗、消费性生物资产折旧 25,889,042.73 18,372,428.89
有形资产摊销 495,999.96 495,999.96
临时待摊费用摊销
处置固定资产、有形资产和其他临时资产的损失(收益以
-50,706.87 -53,213.45
“-”号填列)
126
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变化损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 17,804,875.09 12,009,973.25
投资损失(收益以“-”号填列)
递延所得税资产增加(添加以“-”号填列) -1,151,074.18 -574,592.46
递延所得税负债添加(增加以“-”号填列)
存货的增加(添加以“-”号填列) -105,093,657.70 -15,545,038.48
运营性应收项目的增加(添加以“-”号填列) -138,292,754.52 -78,663,402.26
运营性应付项目的添加(增加以“-”号填列) 91,127,936.83 -36,643,027.56
其他
运营活动发生的现金流量净额 -58,318,125.83 -64,422,387.03
2.不触及现金收支的严重投资和筹资活动:
债权转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变化状况:
现金的期末余额 218,052,715.08 44,615,302.43
减:现金的期初余额 44,615,302.43 5,807,973.56
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净添加额 173,437,412.65 38,807,328.87
十二、补充材料
1、非常常性损益明细表
项 目 2010 年度 阐明
1、非活动资产处置损益
2、越权审批,或无正式同意文件,或偶发性的税收返还、减免
3、计入当期损益的政府补助(但与公司正常运营业务亲密相关,契合国度政
策规则、依照一定规范定额或定量继续享用的政府补助除外) 2,641,600.00
4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5、企业获得子公司、联营企业及合营企业的投资本钱小于获得投资时应享有
被投资单位可识别净资产公允价值发生的收益
6、非货币资产交流损益
7、委托别人投资或管理资产的损益
8、因不可抗力要素,如蒙受自然灾祸而计提的各项资产减值预备
9、债权重组损益
10、企业重组费用,如安顿职工的收入、整合费用等
11、买卖价钱显失公允的买卖发生的超越公允价值局部的损益
12、同一控制下企业兼并发生的子公司期初至兼并日的当期净损益
13、与公司正常运营业务有关的或有事项发生的损益
14、除同公司正常运营业务相关的套期保值业务外,持有买卖性金融资产、交
127
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
易性金融负债发生的公允价值变化损益,以及处置买卖性金融资产、买卖性金融负
债和可供出售金融资产获得的投资收益
15、独自停止减值测试的应收款项减值预备转回
16、对外委托存款获得的损益
17、采用公允价值形式停止后续计量的投资性房地产公允价值变化发生的损益
18、依据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益停止一次性调整对当期损
益的影响
19、受托运营获得的托管费支出
20、除上述各项之外的其他营业外支出和收入 134,858.67
21、其他契合非常常性损益定义的损益项目
22、所得税影响额 -655,636.07
23、多数股东权益影响额 -111,260.95
合 计 2,009,561.65
2、净资产收益率及每股收益
公司依照中国证监会《地下发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益
的计算及披露(2010 年修订)》(“中国证券监视管理委员会公告[2010]2 号)、《地下发行证券的公司信息
披露解释性公告第 1 号非常常性损益》(“中国证券监视管理委员会公告[2008]43 号”)要求计算的净
资产收益率和每股收益如下:
(1)计算后果
2010 年度
项 目 加权均匀净资产 每股收益
收益率(%) 根本每股收益 浓缩每股收益
归属于普通股股东的净利润 6.74 0.43 0.43
扣除非常常性损益后归属于普通股股东的净利润 6.47 0.41 0.41
2009 年度
项 目 加权均匀净资产 每股收益
收益率(%) 根本每股收益 浓缩每股收益
归属于普通股股东的净利润
24.01 0.67 0.67
扣除非常常性损益后归属于普通股股东的净利润
23.82 0.67 0.67
(2)加权均匀净资产收益率的计算进程:
128
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
项目 序号 2010 年度 2009 年度
归属于公司普通股股东的净利润 1 49,395,221.70 60,720,387.74
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东
2 2,009,561.65
净利润的非常常性损益 462,493.63
扣除非常常性损益后归属于公司普通股股东
3=1-2 47,385,660.05
的净利润 60,257,894.11
归属于公司普通股股东的期末净资产 4 833,559,308.97 282,061,788.13
归属于公司普通股股东的期初净资产 5 282,061,788.13 222,576,188.01
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通
6 516,565,000.00
股股东的净资产
归属于公司普通股股东的、新增净资产下一月
7 10
份起至报告期期末的月份数
回购或现金分红等增加的、归属于公司普通股
8
股东的净资产 14,400,000.00
归属于公司普通股股东的、增加净资产下一月
9 4
份起至报告期期末的月份数
其他买卖或事项惹起的净资产增减变化 10
发作其他净资产增减变化下一月份至报告期
11
期末的月份数
报告期月份数 12 12 12
归属于公司普通股股东的净资产加权均匀数 13=5+1/2+6*7/12
732,430,232.31
-8*9/12±10*11/12 252,936,381.88
加权均匀净资产收益率(Ⅰ) 14=1/13 6.74% 24.01%
加权均匀净资产收益率(Ⅱ) 15=3/13 6.47% 23.82%
(3)每股收益的计算进程
项目 序号 2010 年度 2009 年度
归属于公司普通股股东的净利润 1 49,395,221.70 60,720,387.74
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东
2 2,009,561.65 462,493.63
净利润的非常常性损益
扣除非常常性损益后的归属于公司普通股股
3=1-2 47,385,660.05 60,257,894.11
东的净利润
年终股份总数 4 90,000,000.00 90,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等
5
添加的股份数
报告期因发行新股或债转股等添加的股份数 6 30,000,000.00
发行新股或债转股等添加股份下一月份起至
7 10
报告期年末的月份数
报告期因回购等增加的股份数 8
增加股份下一月份起至报告期年末的月份数 9
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 12 12
发行在外的普通股加权均匀数 12=4+5+6*7/11-8
115,000,000.00 90,000,000.00
*9/11-10
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山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
因同一控制下企业兼并而调整的用于计算扣
除非常常性损益后的每股收益的发行在外的 13
普通股加权均匀数
根本每股收益(Ⅰ) 14=1/12 0.43 0.67
根本每股收益(Ⅱ) 15=3/12 0.41 0.67
已确以为费用的浓缩性潜在普通股利息 16
所得税率 17 25.00% 25.00%
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换
19
或行权而添加的股份数
浓缩每股收益(Ⅰ) 20=[1+(16-18)*(
0.43 0.67
1-17)]/(12+19)
浓缩每股收益(Ⅱ) 21=[3+(16-18)*(
0.41 0.67
1-17)]/(12+19)
十三、财务报表的同意
本财务报表业经公司董事会于 2011 年 4 月 11 日决议同意报出。
山东隆基机械股份无限公司
2011 年 4 月 11 日
130
山东隆基机械股份无限公司 2010 年年度报告
第十一节 备查文件
一、载有法定代表人、主管会计任务担任人、会计机构担任人签名并盖章的财务报表
二、载有山东汇德会计师事务一切限公司盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件
三、报告期内在中国证监会指定报纸上地下披露过的一切公司文件的副本及公告的原稿
四、载有公司董事长签名的2010 年年度报告原件 。
以上文件置备地点:公司证券部。
山东隆基机械股份无限公司
法定代表人:张海燕
2011 年 4 月 12 日
131