江苏省工艺品进出口集团股份无限公司招股阐明书概要 公告日期 1997-08-12          江苏省工艺品进出口集团股份无限公司招股阐明书概要
                          (江苏省南京市)
                    (人民币普通股35,000,000股)
                    主承销商:北方证券无限公司
                  上市引荐人:北方证券无限公司
                             招银证券公司
(单位：人民币元)  面值       发行价     发行费用     募集资金    
    每   股       1.00        6.77        0.20         6.57  
    合   计    35,000,000  236,950,000  7,000,000  229,950,000 
    发行方式：上网定价
    本公司本次股票的发行期为1997年8月15日至1997年8月21日
    本公司已请求将本次发行的股票尽早在上海证券买卖所挂牌买卖。

                              重要提示
    本招股阐明书概要的目的仅为尽能够普遍、迅速的向大众提供有关本次发行的扼要状况。招股阐明书的全文方为本次出售股票的正式法律文件。投资人在作出认购本股的决议之前，应首先细心阅读招股阐明书全文，并以全文作为投资决议的根据。
    一、释义
    本招股阐明书概要中，下列简称具有如下意义：
    本公司、发行人:指江苏省工艺品进出口集团股份无限公司
    发起人、原公司:指江苏省工艺品进出口(集团)公司
    元:指人民币元  
    A股:指每股面值为1.00元的记名式人民币普通股
    国度股:指原江苏省工艺品进出口(集团)公司运营性净资产折股构成的股份
    法人股:指原由外部职工持有的1423.8万股转让给社会法人持无形成的股份
    外部职工股:指本公司设立时原发起人在册的职工和在册管理的离退休职工认购的股份
    社会大众股:指本次向社会大众新发行的3,500万股A股
    主承销商:指北方证券无限公司
    承销机构:指以北方证券无限公司为主承销商组成的承销团
    公司章程:指本公司的公司章程
    本次发行:指本次向社会大众新发行的3,500万股A股
    省外经贸委:指江苏省对外经济贸易委员会
     二、绪言
    本招股阐明书概要是依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与买卖管理暂行条例》、《地下发行股票公司信息披露施行细则》等国度法规以及发行人的实践状况编写而成，以便为投资者提供江苏省工艺品进出口集团股份无限公司的根本状况。本公司全体董事确信本招股阐明书概要所摘内容与招股阐明书分歧，确信其中不存在任何严重脱漏或许误导，并对其真实性、精确性、完好性负一般和连带责任。
    本次发行的股票是依据本招股阐明书所载明的材料请求发行的，除本发行人和主承销商外，没有委托或受权任何其别人提供未在本阐明书中列载的信息和对本阐明书作任何解释或许阐明。
    投资者自行担负买卖本发行人股票所应领取的税款，主承销商、上市引荐人和发行人对此不承当任何责任。
    三、新股出售的有关当事人
    发行人：江苏省工艺品进出口集团股份无限公司
    法定代表人：刘绥芝
    住所：南京市明瓦廊131号
    电话：(025)4462518
    传真：(025)4462442
    联络人：张发松  杨国庆
    主承销商：北方证券无限公司
    法定代表人：沈沛
    住所：深圳市深南东路1号北方国际大酒店12层
    办公地址：南京市中山南路238号天京大酒店1107房
    电话：(025)4204284，4209818-1108
    传真：(025)4204284
    联络人：王普金  张竞蓉
    副主承销商：君安证券无限责任公司
    法定代表人：张国庆
    住所：深圳市罗湖区春风路4号六八层
    电话：(025)2266053
    传真：(025)2266052
    联络人：谢建军  郑哲
    分销商：江苏省国际信托投资公司
    法定代表人：赵国桢
    住所：南京市上海路5号
    电话：(025)6258981
    传真：(025)6258981
    联络人：王蕾
    分销商：江苏省证券公司
    法定代表人：鲍志强
    住所：江苏省南京市管家桥路87号华荣大厦14层
    电话：(025)4523777-5003
    传真：(025)4523777-5001
    联络人：王光林
    分销商：招银证券公司
    法定代表人：李麦秋
    住所：深圳市振华路3号深纺工业大厦C座1楼
    电话：(0755)3362974
    传真：(0755)3362947
    联络人：王福清
    分销商：江苏结合信托投资公司
    法定代表人：陶宁
    住所：南京市湖南路181号轻工大厦16楼
    电话：(025)3314586
    传真：(025)3329269
    联络人：于晓洁
    分销商：安徽省国际信托投资公司
    法定代表人：卢继延
    住所：合肥市寿春路111号
    电话：(0551)2634400-1503
    传真：(0551)2654274
    联络人：马志涛
    分销商：鞍山市信托投资股份无限公司
    法定代表人：赵宝伟
    住所：辽宁省鞍山市铁东区五道街55号
    电话：(0412)2234008 
    传真：(0412)2214224 
    联络人：孔峰
    上市引荐人：北方证券无限公司、招银证券公司
    发行人的律师事务所：江苏律师事务所
    法定代表人：马群
    住所：南京市北京西路12-1号
    电话：(025)3709922
    传真：(025)3709933
    经办律师：马群  刘向明
    主承销商的律师事务所：江苏对外经济律师事务所
    法定代表人：张国平
    住所：江苏省南京市北京西路
    电话：(025)6633108
    传真：(025)6636006
    经办律师：张国平  居建平
    会计师事务所：江苏会计师事务所
    法定代表人：张淳
    住所：南京市白下区正洪街正洪里东宇大厦8楼
    电话：(025)4201944
    传真：(025)4201946
    经办注册会计师：郑岚  荆建明
    资产评价机构：苏州资产评价事务所
    法定代表人：王稼铭
    住所：苏州市十梓街257号
    电话：(0512)5246063
    传真：(0512)5212217
    经办评价人员：王稼铭  李  峰  沈光俊
    土地评价机构：江苏省地产开展中心
    法定代表人：楼忠妙
    住所：南京市鼓楼区将军庙40号
    电话：(025)3223107
    传真：(025)3700794
    经办评价人员：陆效平  肖阳
    资产评价确认机构：国度国有资产管理局
    法定代表人：张佑才
    住所：北京市海淀区万泉河路66号
    电话：(010)62567744
    传真：(010)62561817
    股票注销机构：上海证券地方注销结算公司
    住所：上海市闵行路67号
    法定代表人：王迪彬
    电话：021-63068888
    传真：021-63257454
    四、发行状况
    1、股票类型：人民币普通股
    2、发行日期：1997年8月15日至1997年8月21日止
    3、发行地域：江苏省南京市
    4、发行对象：契合我国有关法律、法规规则的境内投资者
    5、承销起止日期：1997年8月15日至1997年8月24日止
    6、上市买卖所称号：上海证券买卖所
    7、发行方式：上网定价
    8、每股发行价：人民币6.77元
    确定的办法：
    发行价钱=(前三年均匀每股税后利润×发行市盈率)
            =0.467元×14.5
            =6.77元
    本次发行市盈率定为14.5，次要是思索发行人近三年的运营业绩、发行人的潜在盈利才能及以后市场要素等综合确定的。
    9、每股面值：人民币1.00元
    10、发行量：35,000,000股
    11、发行总市值：236,950,000元
    12、估计上市日期：本公司已请求本次发行的股票尽早在上海证券买卖所挂牌买卖。
    五、风险要素与对策
    提示：投资者在评价本发行人此次出售的股票时，除本招股阐明书提供的其它材料外，应特别仔细思索下述各项风险要素。
    (一)风险要素
    1、运营风险
    ⑴汇率风险
    本公司是从事工艺品进出口贸易的企业, 业务往来次要以美元为报价和结算货币。在浮动汇率制条件下，汇率的变化受国际外政治、经济等各种要素的影响，具有不确定性，从而会给公司的效益带来风险。
    ⑵出口原资料的限制
    本公司消费工艺精品所需的原资料如高档红木、翡翠等次要从西北亚国度出口，近年来西北亚国度对上述原资料出口加以限制，致使原资料的价钱趋涨，能够会给公司运营带来风险。
    ⑶休息力本钱的上升
    工艺品大局部属于休息密集型产品，近年来休息力本钱大幅度上升，出口本钱添加，制约着局部商品的开展，给公司运营带来一定的风险。
    2、行业风险
    随着我国外贸体制变革的深化，本公司作为工艺操行业的专业外贸公司，将会面临来自三方面的竞争：一是外贸进出口运营权逐渐放开，最终完成由审批制向注销制的过渡，将会有越来越多的国际消费企业取得进出口运营权；二是“三资”企业应用其本身优势，进出口总额超越全国的三分之一，成为对外贸易中不可无视的力气；三是假如我国参加世界贸易组织，公司在贸易范畴面临着与本国企业愈加剧烈的竞争，将来日益剧烈的同行业竞争将给本公司带来行业风险。
    3、市场风险
    ⑴我国外贸出口受国际市场的影响较大，公司局部商品容易被欧美等出口国以倾销为由予以制裁，影响公司出口的扩展，给公司运营带来一定的市场风险。
    ⑵公司运营的传统工艺品具有很强的民族特征，但在国际市场上由于受政治、经济、文明的影响，给公司带来市场风险。
    4、政策风险
    ⑴配额风险
    公司现有局部商品的出口需求获得自动配额和主动配额目标，该类商品的出口额约占公司出口总额的10％。随着我国外贸体制的变革，配额管理发作变化，由原来的方案分配变为地下投标，在一定水平上会影响公司的出口创汇和经济效益。
    ⑵退税风险
    近年来出口退税率逐渐下降，自1995年至今，出口退税率已两次下调，加之如退税资金不能及时到位，会对公司的效益发生影响。
    5、其它风险
    ⑴项目风险
    本次募集资金次要用于(1)合资兴办江苏弘艺精品无限公司(2)兴修蔺草制品项目，特别是项目(1)为募集资金的运用重点。 该项目能够呈现的风险有：①由于项目施行比拟复杂，若施行进度达不到方案要求，形成估计效益滞后；②若国际国际市场对工艺精品需求的增长达不到预期值，则会影响项目销售支出的完成③若工艺操行业市场次序没有恶化，也会对本项目带来影响。
    ⑵大股东的控制风险
    江苏省对外经济贸易委员会为本公司控股股东，也是公司的行业主管部门，存在大股东对本公司的运营决策停止干涉的能够性。
    ⑶股市风险
    中国股市属于新兴市场，尚不成熟和完善。虽然公司的运营业绩对股价有重要的支撑作用，但股价在更大水平上受投资者心思预期、供求关系、国度微观经济情况及政策法规不尽完善等要素的影响，股票的价钱随时能够偏离其投资价值，给投资者带来股市风险。
    （二）风险对策
    1、运营风险的对策
    ⑴汇率风险是从事进出口贸易企业都面临的普遍性成绩，针对本公司业务活动中能够呈现的汇率风险，公司的对策是：
    a、关于本公司的各项进出口业务，业务后期就综合思索能够发生的汇率风险，并且增强在业务执行进程中的静态监控，及时调整相应的工夫差；
    b、注重对外汇市场的研讨，尽能够及时、片面、精确地掌握汇率变化的趋向，增强对业务任务的指点。
    ⑵针对西北亚国度对高档原资料出口加以限制的情况，本公司拟在原资料出口国外地投资企业，输入传统工艺，初级加工后返销国际停止深加工，以逃避出口国对直接原资料出口的限制。同时，本公司正在积极寻觅原资料的国际供给商，从而扩展原资料的进货渠道。
    ⑶针对休息力本钱的上升，公司将进一步强化外部管理，进步休息消费率，控制总本钱，从而减小休息力本钱上升带来的不利影响。
    2、行业风险的对策
    在市场经济条件下，企业都会面临同行业竞争。本公司经过多年来的努力，曾经树立波动的客户网络，并积聚了丰厚的贸易经历，面对剧烈的同业竞争，本公司将采取以下对策：
    ⑴充沛应用公司曾经具有的运营、人才、资金、信息等方面的优势和良好的商誉优势，经过本身努力，进一步加强公司的竞争才能；
    ⑵本公司将施行精品战略，开展高档工艺品的消费和贸易，进步产品附加值，以精品、真品取胜，防止低层次的市场竞争；
    ⑶随着我国经济体制变革的不时深化，越来越多的企业将取得进出口运营权，但本公司将发扬本身优势，提供全进程、深层次、高程度的效劳，与消费企业树立良好的协作关系；
    ⑷本公司将抓住上市契机，进一步转换运营机制，进步企业运营管理的程度，同时发扬上市公司的融资优势，优化企业的资本构造，从而加强公司的竞争实力。
    3、市场风险的对策
    ⑴公司将在扩展出口商品种类、进步出口商质量量和价钱的同时，加大对新市场的开发力度，从而添加出口规模。
    ⑵公司将有针对性地研讨各国政治、经济、文明等要素对工艺品消费能够发生的影响，施行精品战略，及时调整出口产品构造，以加强公司的抗风险才能。
    4、政策风险的对策
    ⑴目前，配额出口额占公司出口总额的10%，在同行业处于较少程度。 针对配额风险，一方面，充沛做好竞规范备，另一方面，公司将积极开辟非配额商品的出口，降低配额商品出口额在公司出口总额中的比重，从而降低配额政策的变化对公司运营发生的不利影响。
    ⑵针对退税风险，公司将以效益为中心，尽能够防止盈余贸易的呈现，将退税风险自我消化。同时公司将采取措施，努力添加支出，降低本钱，补偿能够由于税率变化而形成对公司效益的影响。
    5、其它风险的对策
    ⑴项目风险的对策
    公司对两个项目的可行性停止了少量的调查研讨，尤其对第一个项目，本公司制定了详细的项目施行方案，并积极开辟国际国际工艺精品市场，同时争取本次股票发行资金尽早到位，以保证该项目可以顺利施行，力争公司的运营方案圆满完成。目前，江苏弘艺精品无限公司的筹建任务已顺利停止，合资单方签署了合资协议，项目选址任务、建立方案、人员组织正在停止中，并已制造了局部工艺精品。
    ⑵大股东控制风险的对策
    本公司已取得江苏省对外经济贸易委员会的承诺，作为本公司控股股东，省外经贸委将会本着“公道”、“公正”的准绳，根据《公司法》和公司章程的有关规则，行使股东权利，实行股东义务，保证公司运营的独立性，不损害公司和公司中小股东的利益。
    ⑶股市风险的对策
    由于股票市场价钱动摇不可防止，公司敬请投资者正视股价动摇带来的风险。同时本公司将采取积极而稳健的运营方针，使公司的盈利才能坚持在一个较好的程度，并及时公告公司的严重运营活动，盲目承受政府管理部门和广阔股民的监视，尽力增加本公司股票投资者的风险。
    六、募集资金的运用
    1、募集资金的方案用处和立项批文：
    本次A股发行约可募集资金22,995万元人民币(已扣除有关发行费用)， 次要用于：
    (1)合资兴办江苏弘艺精品无限公司，总投资2,980万美元，其中本公司投资2,235万美元，折合人民币约18,750万元，所占权益为75%。 该项目经江苏省方案与经济委员会和江苏省对外经济贸易委员会结合签发苏计经技发(1997)841号文“关于中外合资江苏弘艺精品无限公司可行性研讨报告的批复”同意。
    (2)兴修蔺草制品项目，总投资1,498万元。该项目经江苏省对外经济贸易委员会(97)苏经贸综字第525 号文“关于省工艺品进出口公司蔺草制品项目可行性研讨报告的批复”同意立项。
    (3)其他资金2,747万元本公司将用于归还存款和补充活动资金。
    2、项目简介
    (1)合资兴办江苏弘艺精品无限公司项目
    该项目由本公司与香港钟山无限公司合资兴办，总投资2,980万美元，其中本公司投资2,235万美元，占75%股权，香港钟山无限公司投资745万美元，占25%股权。该项目是本公司将合理市场机制引入民族工艺文明范畴，施行工艺精品战略的重要举措。
    香港钟山无限公司是江苏省人民政府出资在香港设立的经济贸易机构，是江苏省在香港的窗口公司，成立于一九八五年四月。该公司以香港为依托，亲密江苏省与港澳地域以及世界各地的经济贸易联络，促进江苏省工农业消费、迷信技术和经济贸易的开展为主旨。业务范围触及融资、投资、引进技术和设备、进出口贸易、国际经济技术协作、旅游、船务运输、广告、征询等。经济方式采取代理、经销、直接贸易、转口贸易、来料加工、来料拆卸、补偿贸易、合资运营、协作消费等。
    目前，该公司在香港共设有11个部室、四家全资隶属企业、七家控股企业、六家参股企业和八家归口管理企业。该公司在拓展国际贸易的同时，还努力于在江苏省和海内停止直接投资。到目前为止，在江苏省已投资四十多个项目，并获得了较好的经济效益。截止1996年末，香港钟山无限公司总资产为10.88亿港币，净资产3.5亿港币。
    该项目围绕精品开展战略，以工艺精品的展现销售为龙头，以精品制造为根底，带动江苏工艺行业消费和对外贸易的开展，在世界艺术市场和文明范畴树立我国民族艺术精品的抽象。合资公司将在获得明显的经济效益的同时，取得良好的社会效益。
    该项目下设三局部：工艺精品展销中心、精品制造室和精品研讨所。各局部投资额列示如下：
    １、工艺精品展销中心
    展销中心是江苏弘艺精品无限公司的中心，也是公司施行精品战略的关键。它在向人们展现中华民族传统工艺精品的同时，扩展和波动销售，无力地推进民族工艺精品的开发、制造，构成完好无效的市场体系。
    对展销中心停止公司化运营和管理，合资公司施行以展促销、以销促产、以销养藏、以藏增值、滚动开展的运营战略。
    建成后的展销中心将成为江苏乃至全国艺术品销售、收藏和拍卖的最古代化展厅，全国艺术品市场的交流中心和江苏新的人文景观，同时也是公司新的利润增长点。
    展销中心总投资13650万元，建立期为12个月。其中修建投资4500万元，设备投资5150万元，展品珍藏投资4000万元。修建投资和设备投资为一次性投入。
    ２、精品制造室
    精品制造室修建面积3000平方米，分设玉雕、刺绣、红木、字画等九个制造室。设立制造室是借助公司经济实力，应用展销中心所搜集的信息，精选高档原料，精心设计，采用先进设备，组织一批工艺巨匠及艺术家精心制造。成立工艺巨匠任务站，为他们提供良好的创作环境，充沛发扬其创作才干，多出精品，并买断运营。打破传统工艺品制造形式，引入古代企业运营机制，取得明显的经济效益和社会效益。
    精品制造室总投资11100万元，建立期为9个月。其中修建投资1200万元，设备投资2280万元，原料及辅佐资料投资6000万元，技术投资1620万元。以上投资均为一次性投入。
    ３、精品研讨所
    建成后的精品研讨所，集中行业内各种最新信息，对传统工艺办法停止古代开发创新，活期停止国际内政流，同时停止专业人才的培训考评，是“江苏弘艺精品无限公司”的战略机构。
    精品研讨所总投资250万元，均为设备投资。
    江苏弘艺精品无限公司总投资2,980万美元，折合人民币约25,000万元，其中本公司投资18,750万元，即75%股权。合资公司建成后，可具有每年1,300件艺术精品的制造才能，年产值18,000万元，完成销售支出 15,000万元，同时出口创汇1,500万美元。每年新增利润5,000万元，投资回收期约为5.9年。此外，公司每年珍藏精品价值约1,500万元，藏品增值潜力宏大。
    目前，该项目的筹建任务已开端停止。合资单方已签署合资协议，项目选址任务、建立方案、人员组织正在停止中，目前已制造了局部工艺精品。
    (2)兴修蔺草制品项目
    蔺草制品的销售市场次要在日本，虽然市场集中，但因其作为日本家庭传统消费的必需品，近年往日本市场呈逐年递增趋向。中国目前出口日本的蔺草席大局部为高档种类，且均以半成品出口，日本客商停止加工和整理后销售，价差甚大。中国产品如进步产品层次和加工深度，将会获得良好经济效益。
    经过多年的开展，本公司在日本市场树立起波动的销售渠道，与国际蔺草次要种植和消费基地都有亲密的协作关系，支持蔺草的种植和加工。
    公司兴修蔺草制品项目后，将会失掉客户的信息和技术方面的支持，也将进一步亲密与蔺草种植专业户的关系，为项目的顺利建成投产发明条件。
    本项目方案置办200台蔺草席织机，具有分明的规模优势， 并引进一条自动喷漆消费线，对蔺草产品停止喷色加工，改善产品的色泽，进步加工深度，与国际同类企业比拟，休息消费率进步40%，改动目前半成品出口形式， 以进步产品的附加值和出口创汇才能，添加公司产品在国际的份额。另外，争取在售后效劳上有所打破，为我国蔺草制品在国际市场博得名誉。
    公司投资1498万元，估计项目建成达产后，每年可消费蔺草席100万条，添加销售支出3300万元，添加出口400万美元，年添加利润400万元，投资回收期为3.3年。项目的建成，也将为公司走实业化开展路途提供更多的经历。
    3、投资方案和效益(单位：万元)
项目称号      合资兴办江苏弘艺精品无限公司    兴修蔺草制品项目
      总投资            25,000.00                 1,498.00
年度资金    1997年      17,253.34                 1,498.00
运用方案    1998年       7,746.66                              
销售       &n在互联网思维的影响下，传统服务业不再局限于规模效益，加强对市场的反应速度成为传统服务业发展的首要选择。在互联网思维下，通过对传统服务业的改革，为传统服务业发展创造了全新的天地。bsp1997年       5,000.00                 1,100.00
            1998年       7,500.00                 1,650.00
支出        1999年      15,000                    3,300.00
净          1997年       1,666.68                   134.00
利          1998年       2,500.00                   201.00
润          1999年       5,000.00                   402.00
    资金来源       本次募集资金及外方投入         本次募集资金
    4、前次发行股票所筹资金的运用：
    公司前次发行股票共募集资金1302万元，用于在省内外树立分支机构，成立了5家子公司，1家分公司，总投资300万元，剩余资金1002 万元用于补充活动资金。目前，上述公司运转良好，加强了本公司的货源组织才能，并扩展了公司的销售渠道。六家公司成立以来，已累计创汇2869万美元，完成利润415万元。
    七、股利分配政策
    本公司实行同股同利的分配政策，按股东持有股份的比例停止分配。本公司的股利分配在每个会计年度完毕后的六个月内由本公司董事会提出方案，经股东大会同意后，按股份比例分配。
    1、依据公司章程规则，公司分配当年税后利润时，应按下列顺序停止：
    (1)提取利润的百分之十列入公司法定公积金。
    (2)并提取利润的百分之五至百分之十列入公司法定公益金。
    公司的法定公积金缺乏以补偿上一年度公司盈余的，在按照前款规则提取法定公积金和法定公益金之前，该当先用当年利润补偿盈余。
    (3)公司在从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议， 可以提取恣意公积金。
    (4)公司补偿盈余和提取公积金、法定公益金后所余利润， 依照股东持有的股份比例分配。
    2、公司分配股利可采取下列方式：现金或股票。 详细方式由公司董事会提议交股东大会讨论决议。
    3、本公司在向团体股东分配股利时， 由本公司按《中华人民共和国团体所得税法》和国度税务总局发布的《征收团体所得税若干成绩的规则》代扣代缴团体所得税。
    4、本公司成立以来，历年分红状况如下：
    1994年度按每股0.26元派发现金股利；
    1995年度按10:2.5的比例送红股；
    1996年度暂不分配股利，全部利润滚存至1997年度由新老股东共享。
    5、本公司将在本次发行后的第一个盈利年度派发股利， 派发工夫在第一个盈利年度完毕后的6个月内，派发对象为本公司全体股东。
    八、发行人状况
    1、发行人称号
       中文称号：江苏省工艺品进出口集团股份无限公司
       英文称号：JIANGSU ARTS & CRAFTS import & EXPORT GROUP CORPORATION
    2、发行人成立日期：1994年6月30日
    3、发行人住所：南京市明瓦廊131号
    4、发行人历史沿革：
    公司是经江苏省经济体制变革委员会苏体改生(1994)280号文同意， 由江苏省工艺品进出口(集团)公司独家发起，停止全体改制，并定向募集外部职工股而成立的股份无限公司。公司于1994年6月30日在江苏省工商行政管理局注销注册。
    本公司前身是中国工艺品进出口公司江苏省分公司，成立于1979年8月，是以运营和代理各种工艺品进出口业务为主的国有专业外贸公司。1988年以前，是江苏省工艺操行业独一有进出口运营权的企业。1988年，为了顺应市场经济开展的需求，与地方财政脱钩，转变为中央外贸公司，并被列为首批自傲盈亏试点企业。公司更名为江苏省工艺品进出口（集团）公司，所属行业为外贸工艺操行业。与地方财政脱钩后，归口管理部门为江苏省对外经济贸易委员会。
    外贸工艺品是我国传统的出口商品，普通是手工制造，文明含量高，有很强的民族特征，在国际市场上受经济情势影响小，竞争性强，享有较高的名誉。随着生死水平的进步，在日用品工艺化和工艺品日用化趋向的推进下，工艺品贸易前景非常宽广。与79年成立之初相比，本公司开展迅速，运营种类从少到多，运营规模从小到大，目前，净资产增长80余倍，人均出口额增长7倍，1993年， 据《中国对外经济贸易年鉴》记载，中国500家最大的进出口企业中，专业工艺品贸易公司有14家，本公司居第五位。先后荣获省外经贸委“江苏省出口创汇主干企业”、“江苏省出口创汇先进企业”、国度外经贸部“零碎企业管理先进企业”等称号。
    5、发行人组织构造及关联企业状况：
    ⑴组织构造图
    ⑵关联企业(见附图二)
    注：以上公司以简称列示
    本公司的原发起人江苏省工艺品进出口(集团)公司，在本公司成立后已不再存续。经江苏省人民政府苏政发[1997]54号文同意，江苏省对外经济贸易委员会受托代行本公司国有资产出资者的职能，持有本公司股份6521.25万股， 占本公司股份总数的80.03%。
    此外，本公司没有持股5%以上的股东。
    本公司现有全资隶属企业5家，控股子公司2家。5 家全资隶属企业均为本公司设立时定向募集资金投入组建，旨在增强本公司的货源组织才能和对内销售渠道，进步公司在全国的知名度。
    江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司：注册资金50万元，是本公司的全资隶属企业，主营工艺美术品、金属资料、仪器仪表等业务。本公司董事长刘绥芝任该公司的法定代表人。
    江苏省工艺品进出口(集团)公司苏州公司：注册资金50万元，是本公司的全资隶属企业，主营收买调拨供给本公司业务所需的物资和产品，代理本公司委托的进出口业务。
    江苏省工艺品进出口集团股份无限公司江宁公司：注册资金50万元，是本公司的全资隶属企业，主营工艺品、轻工产品、纺织品等批发零售业务。
    江苏省工艺品进出口(集团)公司杭州分公司：注册资金50万元，是本公司的全资隶属企业，为本公司代理进出口业务。本公司董事长刘绥芝任该公司的法定代表人。
    江苏省工艺品进出口(集团)公司青岛公司：注册资金50万元，是本公司的全资隶属企业，主营工艺品等产品批发零售及为本公司代理业务。本公司董事长刘绥芝任该公司的法定代表人。
    江苏鹏程国际储运无限公司：注册资本500万元，本公司所占权益为75%，主营海运、空运进出口货物的国际运输代理业务。本公司董事长刘绥芝任该公司的法定代表人。
    江苏艺丰堂艺术精品无限公司：注册资本300万元，本公司所占权益为75%，主营工艺美术品设计、制造、销售、征询等业务。本公司董事长刘绥芝任该公司的法定代表人。
    此外，本公司没有股权投资20%以上的企业。
    扬州绣艺储运无限公司、南京宏顺工艺品无限公司、江苏艺达宠物工艺品实业无限公司、南京西方服饰品无限公司及南京宏艺贸易无限公司依赖于本公司的业务，本公司对该五家企业有严重影响。依据《企业会计原则- 关联方关系及其买卖的披露》第三条第3点，上述五家企业为本公司的关联企业。
    6、发行人职工状况：
    公司现有退职职工339人，离退休职工39人。 其中：有大专及大专以上学历的职工191人，占职工总数的56.35％，有中初级职称的职工63人，占职工总数的18.58％，职工均匀年龄38.5岁。全体职工的学历、年龄、专业构造如下：
    ⑴学历构造                                          
    大专及大专以上学历191人                   占56.35％
    中专（含中专证书）41人                    占12.09％
    高中及高中以下107人                       占31.56％
    ⑵年龄构造                                           
    50岁以上31人                              占 9.14％
    36-50岁171人                              占50.44％
    21-35岁137人                              占40.42％
    ⑶专业构造                                          
    运营人员143人                             占42.18％
    管理及财务人员70人                        占20.65％
    行政及其他126人                           占37.17％
    公司执行国度关于职工福利、劳保、就业保险及养老保险的有关规则，自1992年起公司活期向社会休息保险统筹部门交纳保险基金，未有任何拖欠。南京市社会休息保险处出具了证明。
    7、发行人的业务运营范围：
    本公司运营工艺品等商品的进出口业务，承受委托、代理上述进出口业务，承办中外合资运营、协作消费业务，承办来料加工、来样加工、来件拆卸业务。展开补偿贸易业务，运营转口贸易。主营商品的销售，本公司出口商品消费所需的原辅资料、包装物料销售。
    8、发行人从事的次要业务：
    本公司次要从事工艺品等商品的进出口业务、国际贸易业务、代购代销业务及储运业务等。
    9、发行人的商品和次要市场散布：
    本公司运营出口的次要商品种类有工艺帽、工艺抽纱制品、工艺鞋、工艺礼品、箱包、草柳制品、家具制品、毛绒玩具制品、玉雕、字画、绣品珠宝首饰等工艺品。
    本公司1996年出口散布地域如下表：
    国度或地域    出口额(万美元)    比例(%)
    港澳地域           2190          17.37
    日本               2540          20.14
    欧共体             4014          31.83
    美加地域           1736          13.77
    中东地域            359           2.85
    其他地域           1772          14.05
    合    计          12611         100.00
    10、发行人次要原资料供给与动力的耗用状况：
    本公司对原资料的需求较小，次要限于控股子公司艺丰堂公司停止艺术品制造所需的高档木料、玉器等，由于目前该公司规模和产量较小，普通市场供给可以满足需求。另外，本公司对煤、水、电、燃料油等动力的耗用量不大，供给充足。
    11、发行人拥有的有形资产：
    ⑴土地运用权
    经江苏省疆土管理局苏疆土籍[1997]60号文同意，本公司由94年的有偿划拨方式转为出让方式，取得位于江宁县东山镇同夏路的工业用地，面积为81,593.75平方米的50年土地运用权，出让金为710万元。该土地运用权可以依法转让、出租和抵押。该土地运用证编号为江宁国用(97)字第0056号。
    ⑵商标
    本公司所属的控股子公司江苏艺丰堂艺术精品无限公司委托江苏省商标事务所代理“艺丰堂”商标注册，该项任务正在停止中。
    12、发行人正在停止或方案停止中的投资项目
    ⑴本公司正在停止中的项目
    A、置办明瓦廊办公楼一层
    由于公司开展需求，本公司在现有办公地址上添加办公楼一层，为明瓦廊131号5楼，估计所用资金为243万元，实践已领取金额219万元，截止1997年2月已竣工90%。
    B、兴修职工宿舍(钓鱼台、拉萨路)
    经宁建开字(95)621号同意，公司置办拉萨路商品房1,142平方米，估计所用资金为580万元，实践领取500万元，已竣工86%；经宁建开字(92)83号文同意，公司兴修钓鱼台宿舍2,800平方米，估计所用资金为798万元,实践已领取196万元，已竣工25%。
    C、兴修江宁工业园厂房
    公司在以出让方式取得50年运用权的工业用地上，兴修简易厂房，已收入130万元。
    D、在上海置办办公楼及营业用房
    本公司在上海浦东陆家嘴金融贸易区“江苏大厦”内置办办公楼200平方米(修建面积)，估计所用资金336万元，实践已收入303万元，已竣工90%。
    另外，本公司以本钱价参建江苏路长宁支路口长芝大厦第七层， 总修建面积830平方米，实践收入200万元。
    上述办公楼及营业用房，本公司拟租给本公司全资隶属企业。
    E、兴修公司办公楼
    本公司1996年6月委托江苏省对外经济贸易委员会在中华路50 号建立办公楼，修建面积为23,502平方米，估计1997年12月底交付运用，修建总费用为14,571万元。截止1997年2月28日，实践已领取9,863万元，已竣工66%。 该办公楼同意文号为苏计经基(1992)434号。
    ⑵本公司方案停止的项目
    公司方案与香港钟山无限公司合资兴办“江苏弘艺精品无限公司”，总投资2,980万美元，其中本公司投资18,750万元，占75%股权。
    本公司方案兴修蔺草制品项目，总投资1,498万元。
    上述项目本公司资金来源为本次股票发行募集的资金。有关项目的状况详见本招股阐明书第六节“募集资金的运用”。
    13、发行人近三年来严重收买、投资行为
    本公司近三年来无严重收买行为。
    本公司1996年6月委托江苏省对外经济贸易委员会在中华路50 号建立办公楼，修建面积为23,502平方米，估计1997年12月底交付运用，修建总费用为14,571万元。截止1997年2月28日，实践已领取9,863万元，已竣工66%。 该办公楼同意文号为苏计经基(1992)434号。
    14、国度政策要素的影响
    ⑴税率政策
    依据江苏省人民政府苏政复[1997]75号“省政府关于省工艺品进出口集团股份无限公司所得税政策成绩的批复”，赞同本公司从1997年起，在交纳33%的所得税后，由省财政返还18%给本公司，并直接进入本公司的净利润。
    ⑵配额政策
    目前，本公司运用配额的出口额约占本公司出口总额的10%， 局部配额目标由国度分配，本钱低，另一局部经过参与配额投标取得。随着国度逐渐添加配额地下投标的比例，本公司运用配额的本钱也将会上升。
    15、大股东承诺
    江苏省对外经济贸易委员会经江苏省人民政府苏政发[1997]54号文件同意，代行对本公司国有资产出资者的职能，持有本公司国度股6521.25万股，占本公司股份总数的80.03%，成为该公司的控股股东。为保证公司和公司中小股东的利益，江苏省对外经济贸易委员会承诺：
    作为公司的最大股东，省外经贸委将根据《公司法》等有关法律法规，行使股东权益，承当股东义务，对公司董事会提出的议案，尤其是触及到本公司的严重运营投资决策、年度利润分配和初级管理人员的任免等，省外经贸委将会充沛思索到公司独立自主开展的需求和公司中小股东的利益，持票表决，而不经过行政手腕停止干涉。
    鉴于省外经贸委所属的省内其他工艺品进出口公司，在业务上与本公司存在竞争。省外经贸委承诺省内不再新设专门从事工艺品进出口业务的省级公司，对已存在的同类型的公司，省外经贸委保证不会以牺牲本公司的利益来扶持其他的同类型公司。
    16、发行人关联买卖
    本公司的关联买卖状况如下表：
    单位：万元
   关联企业称号  
           买卖内容  1997年1-2月  1996年度  1995年度 1994年度
扬州秀艺储运无限公司 
           提供资金     200.00     200.00
           领取费用                 52.60     66.30    78.80
南京宏顺工艺品无限公司 
           销货                     85.00                      我国这片创新热土正在发生一场全面而深刻的产业结构变革。        
           购货                    330.00                              
          提供资金       99.00      99.00                   
江苏艺达宠物工艺品实业无限公司
           购货          28.00     247.00                   
           提供资金     165.33     165.33                   
南京西方服饰品无限公司 
           销货          68.00     141.00    183.00         
           购货         131.00     265.00    312.00   103.00
           提供资金     123.26     112.96    112.96   112.96
南京宏艺帽业无限公司  
           销货          23.50     210.33     53.80         
           购货          71.40     530.06    183.21         
           提供资金       4.73       4.73     30.00    30.00
    17、发行人非运营性资产的处置
    依据江苏会计师事务所苏会内三字(94)39号文出具的《资产评价报告》，截止1993年12月31日，公司非运营性资产净值1,328万元，其中职工宿舍1,173万元，食堂及食堂所用机器设备155万元。经江苏省国有资产管理局(94)苏国资企字第011号《关于对江苏省工艺品进出口集团股份无限公司国度股股权管理若干成绩的批复》，赞同原江苏省工艺品进出口(集团)公司将非运营性资产1,328万元剥离，并委托股份公司代管，其中食堂及食堂所用机器设备净值155万元委托期为二年。 江苏省国有资产管理局与本公司签署了委托代管协议。
    18、发行人次要人员及其持股状况
    董事长，刘绥芝先生。51岁，大学文明，初级国际商务师，历任江苏省轻工业品进出口(集团)公司科长，江苏省工艺品进出口(集团)公司副总经理，1992年起任江苏省工艺品进出口(集团)公司总经理、党委书记，现任本公司总经理、党委书记。
    董事，葛猛先生。49岁，大专文明，初级政工师，历任江苏省对外经济贸易委员会人教处科长、副处长，1991年起至今任本公司副总经理、党委副书记。
    董事，钱竞琪女士。48岁，大专文明，国际商务师，历任江苏省工艺品进出口(集团)公司副科长、科长，1988年起至今任本公司副总经理。
    董事，周宗林先生。55岁，大学文明，初级国际商务师，历任江苏省轻工业品进出口(集团)公司科长，1991年起至今任本公司副总经理。
    董事兼董事会秘书，吴廷昌先生。37岁，大专文明，会计师，历任江苏省工艺品进出口(集团)公司财务科长、总经理助理，现任公司副总经理。
    监事
    监事会主席，张发松先生。34岁，大专文明，现任本公司总经理助理兼总经理办公室主任。
    监事，宋晓玲女士。42岁，大专文明，现任公司工会副主席。
    监事，胡静女士。27岁，大专文明，现任本公司财务人员。
    监事，杨宽程先生。40岁，大专文明，现任本公司抽纱二部副经理。
    监事，吴爱国女士。43岁，高中文明，现为本公司特艺部业务员。
    初级管理人员
    王必战先生，34岁，大专文明，会计师，现任本公司财务部经理。
    九、运营业绩
    1、运营管理的普通状况
    本公司具有十多年的运营传统工艺品的经历，随着市场经济的不时开展，公司经济效益逐渐进步。94年汇率并轨带来了较多的汇兑收益，95年后在外贸行业运营比拟困难的条件下，公司仍获得波动开展，加强了公司抗风险的才能。特别是工艺帽、工艺拖鞋、红木家具、柳编制品、绣品的运营颇具特征，在同行业中构成一定优势，在国际市场上具有较强竞争力。
    2、每年销售总额和利润总额状况
    以下为截止到1996年12月31日的三个会计年度经注册会计师审计过的运营业绩：
                                      单位：千元
                      1996年度       1995年度        1994年度
    主营业务支出      911,978       1,042,153         880,357
    主营业务利润       46,248          29,438          66,822
    加：其他业务利润   (1,264)         (1,654)           3,978
    营业利润           44,984          27,784          70,800
    利润总额           49,378          26,515          70,092
    减：所得税(33%)    16,236           8,735          22,858
    净利润             32,874          17,780          47,234
    3、发行人业务支出的次要构成
    本公司的主营业务支出是指本公司运营工艺品等商品的支出。本公司运营的工艺品次要种类有工艺帽、工艺抽纱制品、工艺鞋、工艺礼品、箱包、草柳制品、家具制品、毛绒玩具制品、玉雕、字画、绣品、珠宝首饰等。
    本公司主营业务支出构成表
                                              单位：千元
    商种类类        1996年度         1995年度        1994年度
    工艺帽          133,889         129,634         111,858 
    工艺抽纱制品    101,619         141,551         106,068
    箱    包         71,761          93,188          83,209
    工艺鞋          101,670          98,420          93,962
    工艺礼品         69,417          89,367          67,303
    草柳制品        113,019          96,653          82,102
    家具制品         63,222          85,351          65,267
    毛绒玩具制品     64,529         108,772          84,347
    珠宝首饰         31,660          39,420          63,396
    玻璃制品         24,993          32,257          13,229
    其他            136,169         127,542         109,616
    合    计        911,978       1,042,153         880,357
    4、发行人的市场散布
    本公司出口商品次要集中在欧共体、日本、美加地域和港澳地域。有关地域散布的状况详见本招股阐明书第十节“发行人状况”。
    5、发行人筹资和投资的状况
    本公司前次发行股票共募集资金1,302万元，其中投资300万元用于在省内外树立分支机构，成立了苏州公司、上海公司、青岛公司、江宁公司、兴化分公司和杭州公司，剩余资金用于补充活动资金。
    1996年，经公司1995年度股东大会经过，本公司投资375 万元成立江苏省鹏程国际储运无限公司，投资225万元成立江苏艺丰堂艺术精品无限公司。 本公司在上述两家公司中所占权益为75%。
    目前，上述公司效益良好，加强了公司的货源组织、对内销售才能和工艺艺术品的制造才能。
    十、股本
    1、本次发行前，本公司注册资本为8,148.75万元。本次向社会大众发行3,500万股后(每股面值人民币1.00元)，本公司注册资本为11,648.75万元。
    2、股本构成进程
    本公司是经江苏省体改委苏体改生[1994]280号文同意， 由江苏省工艺品进出口(集团)公司独家发起，采用定向募集方式设立的股份无限公司。公司总股本为6,519万元，其中国度股5,217万股，占80.03%， 由发起人以经评价确认的运营性净资产5,217万元投入，并由江苏省外经贸委受托持有；外部职工股1,302万股，占19.97%，全部由公司注销在册的职工和退休职工以现金方式认购。1994年6月30日在江苏省南京市注销注册，注册资本为6,519万元。依据公司1995 年度股东大会决议，公司1995年度利润分配方案为按10:2.5向全体股东送红股。送股后公司股本构造变为：总股本8,148.75万元，其中国度股6,521.25万股，外部职工股1,627.5万股。
    依据国务院国发[1995]17号文《国务院关于原有无限责任公司和股份无限公司依照《中华人民共和国公司法》停止标准的告诉》，公司经1996年暂时股东大会决议经过，将外部职工持有的1,423.8万股转让给社会法人持有。转让后公司股本构造为：总股本8,148.75万元，其中国度股6,521.25万股，占80.03%；法人股1,423.80万股，占17.47%；外部职工股203.70万股，占2.50%。外部职工股的转让和转让后的股权构造取得江苏省体改委苏体改生[1996]472号文批复。
    3、本公司历次股本变化如下：
    ⑴本公司成立时，公司的股本构造为：
      股份类别          股数(股)    所占比例(%) 
    一、发起人股       52,170,000      80.03 
    其中：国度持股     52,170,000      80.03 
    二、外部职工股     13,020,000      19.97 
    股份总数           65,190,000     100.00
    ⑵本公司1995年度股利分配按10:2.5送红股，股本构造变为：
      股份类别          股数(股)     所占比例(%)
    一、发起人股       65,212,500      80.03 
    其中：国度持股     65,212,500      80.03 
    二、外部职工股     16,275,000      19.97 
    股份总数           81,487,500     100.00
    ⑶1996年，本公司依据国务院国发[1995]17号文的肉体，对公司停止了标准，将原由外部职工持有的1423.8万股转让给社会法人持有，转让后，公司股本变为：
      股份类别          股数(股)    所占比例(%) 
    一、发起人股       65,212,500      80.03 
    其中：国度持股     65,212,500      80.03 
    二、法人股         14,238,000      17.47 
    三、外部职工股      2,037,000       2.50  
    股份总数           81,487,500     100.00
    4、本次A股发行完成后，本公司将构成如下股本构造：
      股份类别          股数(股)    所占比例(%) 
    一、发起人股       65,212,500      55.98 
    其中：国度持股     65,212,500      55.98 
    二、法人股         14,238,000      12.22 
    三、外部职工股      2,037,000       1.75  
    四、社会大众股     35,000,000      30.05 
    股份总数          116,487,500     100.00 
    5、超越面值缴入的资本及其用处：
    本次发行后，超越面值并扣除发行费用的资本约19,495万元，将全部进入公司的资本公积金。
    6、外部职工股状况：
    ⑴发行范围：1993年12月31日原江苏省工艺品进出口(集团)公司注销在册的正式职工和离退休职工。
    ⑵集中托管：本公司发放的外部职工股股权证已全部按要求集中托管在江苏证券注销无限公司，并取得江苏省证券期货监视管理办公室苏证管办函[1997]24号文确实认。
    ⑶本公司外部职工股不占本次发行额度上市，按目前国度有关部门规则，待本次社会大众股发行之日起期满三年后，方可上市买卖。
    7、本次发行前后净资产变化：
    本次按方案发行完成后，公司净资产总额、股本、及每股净资产变化状况如下：
        净资产总额(万元)       股本额(万股)    每股净资产(元)
发行前      12,925.06            8,148.75           1.58
发行后      35,920.06           11,648.75           3.08
    8、本次发行前公司次要股东状况：
        股东称号                        持股数量(股)   比例(%) 
1.江苏省对外经济贸易委员会               65,212,500     80.03 
2.中国烟草总公司江苏省公司                2,200,000      2.70  
3.江苏省丝绸进出口集团股份无限公司        2,000,000      2.45  
4.招银证券公司                            1,138,000      1.40  
5.江苏省服装进出口集团股份无限公司        1,000,000      1.23  
6.江苏省轻工业品进出口集团股份无限公司    1,000,000      1.23  
7.江苏省针棉织品进出口(集团)公司          1,000,000      1.23  
8.南京市纺织品进出口集团股份无限公司      1,000,000      1.23  
9.江苏省物资集团总公司                    1,000,000      1.23  
10.江苏省粮油食品进出口集团股份无限公司      800,000     0.98  
    十一、财务会计材料
    1、审计报告
    苏会所二审(97)第134号
    江苏省工艺品进出口集团股份无限公司全体股东：
    我们承受委托，审计了贵公司1994年12月31日、1995年12月31日、1996年12月31日和1997年2月28日的资产负债表、兼并资产负债表， 1994年度、 1995年度、1996年度和1997年1--2月份的利润及利润分配表、兼并利润及利润分配表以及1996年度的财务情况变化表、兼并财务情况变化表。 这些会计报表由贵公司担任，我们的责任是对这些会计报表宣布审计意见。  我们的审计是根据中国注册会计师独立审计原则停止的。在审计进程中，我们结合贵公司实践状况，施行了包括抽查会
计记载等我们以为必要的审计顺序。
    我们以为，上述会计报表契合《企业会计原则  》和《股份制试点企业会计制度》的有关规则，在一切严重方面公允地反映了贵公司1994年12月31日、1995年12月31日、1996年12月31日及1997年2月28日的财务情况和1994年度、1995年度、1996年度及1997年1--2月份的运营效果及1996年度的资金变化状况，会计处置办法的选用遵照了一向性准绳。
    江苏会计师事务所                   中国注册会计师：郑  岚
      江苏南京                       中国注册会计师：荆建明
                                       一九九七年四月二十四日
    2、财务报表

                          兼并资产负债表
编制单位：江苏省工艺品进出口集团股份无限公司    单位：人民币元

资产       附注   1997年2月28日 1996年12月31日 1995年12月31日 1994年12月31日
活动资产:                                                                   
货币资金    1     43,394,088.65  80,714,396.46  80,391,463.81  28,030,210.62
短期投资                                                                    
应收票据    2        100,000.00     285,000.00                              
应收帐款    3     96,858,270.40 104,603,501.12  97,599,578.33  87,758,403.86
减：坏帐预备         484,291.35     523,017.50     487,997.89     438,792.02
应收帐款净值      96,373,979.05 104,080,483.62  97,111,580.44  87,319,611.84
预付货款                             72,706.34   7,105,343.81  11,335,270.21
其他应收款  4     28,725,936.77  25,594,017.33  38,831,917.50  37,678,505.35
待摊费用    5        329,992.98                                 2,184,097.71
存货        6     60,489,821.99  58,668,512.20  81,843,319.18  91,744,940.94
待处置活动资产净损失                                98,717.95     251,530.43
一年内到期的临时债券投资                                                    
其他活动资产                                                      135,514.34
活动资产算计     229,413,819.44 269,415,115.95 305,382,342.69 258,679,681.44
临时投资：                                                                  
临时投资    7     13,332,350.39  13,332,350.39  17,893,443.75  17,888,234.81
其中:兼并价差(贷差以"-"号表示)                                              
固定资产：                                                                  
固定资产原价8     44,483,847.89  44,182,542.89  24,150,791.93  21,031,407.57
减：累计折旧       8,890,786.30   8,400,846.87   5,975,045.26   4,245,178.73
固定资产净值      35,593,061.59  35,781,696.02  18,175,746.67  16,786,228.84
在建工程    9    114,108,827.13  64,187,773.20  22,836,829.91  18,190,171.68
固定资产清算                                                                
待处置固定资产净损失                                                        
固定资产算计     149,701,888.72  99,969,469.22  41,012,576.58  34,976,400.52
有形资产及递延资产：                                                        
有形资产    10     7,085,040.33   7,108,843.81                              
递延资产    11       292,356.62     331,376.64      81,645.75     104,895.90
有形资产及                                                                  
递延资产算计       7,377,396.95   7,440,220.45      81,645.75     104,895.90
其他临时资产：                                                              
其他临时资产                                                                
递延税项：                                                                  
递延税款借项                                                                
资产总计         399,825,455.50 390,157,156.01 364,370,008.77 311,649,212.67
                         兼并资产负债表(续)                                                                   
编制单位：江苏省工艺品进出口集团股份无限公司   单位：人民币元
负债及
股东权益    附注  1997年2月28日 1996年12月31日  1995年12月31日 1994年12月31日
活动负债：                                                                   
短期借款    12   195,730,000.00 174,910,000.00  248,466,600.00 153,846,600.00
应付票据                                                                     
应付帐款    13    38,319,694.54  61,515,346.13   24,662,082.88  14,286,641.67
预收货款    14    49,704,706.06  30,438,122.27   41,339,680.13  18,784,704.74
应付福利费         2,929,700.32   3,083,037.62    3,103,216.44   3,958,353.41
未付股利                                            142,127.56  16,949,400.00
未交税金    15   -68,327,091.31 -60,530,244.76 -141,290,196.50 -60,625,034.06
其他未交款           107,992.84           2.40      -28,958.61      36,015.95
其他应付款  16    21,029,956.44  23,321,480.58   46,961,573.34  50,433,790.09
预提费用    17    24,909,256.60  23,658,888.47   41,997,556.17  37,396,748.00
一年内到期的临时负债                                                         
其他活动负债                                                                 
活动负债算计     264,404,215.49 256,396,632.71  265,353,681.41 235,067,219.80
临时负债：                                                                   
临时借款                                                                     
应付债券                                                                     
临时应付款  18     2,001,224.30   2,299,989.90    3,859,286.44               
其他临时负债       1,915,410.53   1,576,940.99      795,482.43               
临时负债算计       3,916,634.83   3,876,930.89    4,654,768.87               
递延税项：                                                                   
递延税款贷项                                                                 
负债算计         268,320,850.32 260,273,563.60  270,008,450.28 235,067,219.80
多数股东权益       2,254,053.96   2,267,738.56                               
股东权益：                                                                   
股本  19          81,487,500.00  81,487,500.00   65,190,000.00  65,190,000.00
资本公积    20        90,000.00      90,000.00                               
盈余公积    21    25,050,470.90  25,050,470.90   12,838,154.35  10,057,117.60
其中：公益金       7,459,316.79   7,459,316.79    5,756,204.64   4,829,192.39
未分配利润  22    22,622,580.32  20,987,882.95   16,333,404.14   1,334,875.27
外币报表折算差额                                                             
股东权益算计     129,250,551.22 127,615,853.85   94,361,558.49  76,581,992.87
负债及股东权益                                                               
总计             399,825,455.50 390,157,156.01  364,370,008.77 311,649,212.67

                           兼并利润及利润分配表
编制单位：江苏省工艺品进出口集团股份无限公司    单位：人民币元
                 附注 1997年1-2月份  1996年度     1995年度       1994年度
一.主营业务支出    23 124061312.31 911978308.53 1042152773.34 880357390.60
减:营业本钱           111158489.26 789440485.88  929920624.87 754716035.98
销售费用                3459927.40  34281553.82   45059911.79  48532976.61
管理费用                4109345.31  21996969.34   17495256.82  18208694.56
财务费用           24   2390290.42  19921030.64   20180504.16  -8159048.50
进货费用                                                                  
营业税金及附加            12762.58     90197.18      58048.30    236406.07
二.主营业务利润         2930497.34  46248071.67   29438427.40  66822325.88
 加：其他业务利润  25    -99830.43  -1264129.17   -1654707.86   3977964.28
三.营业利润             2830666.91  44983942.50   27783719.54  70800290.16
加：投资收益       26                5730138.46     260192.53      8666.67
营业外支出         27                 316682.31     933446.99    375256.82
减：营业外收入     28    320060.80   1653152.24    2462825.35   1092046.68
加：以前年度损益调整                                                      
四.利润总额             2510606.11  49377611.03   26514533.71  70092166.97
减：所得税               889593.34  16236108.60    8734968.09  22858242.64
多数股东损益             -13684.60    267738.56                           
五.净利润               1634697.37  32873763.87   17779565.62  47233924.33
加：年终未分配利润     20987882.95  16333404.14    1334875.27             
盈余公积转入数                                                            
六.可分配利润          22622580.32  49207168.01   19114440.89  47233924.33
减：提取法定公积金                   3406224.31    1854024.50   4829192.39
提取法定公益金                       1703112.15     927012.25   4829192.39
七.可供股东分配的利润  22622580.32  44097831.55   16333404.14             
减：已分配优先股股利                                                      
提取恣意公积金                       6812448.60                  398732.82
已分配普通股股利                    16297500.00                16949400.00
原股东权益转出                                                 18892531.46
八.未分配利润          22622580.32  20987882.95   16333404.14   1334875.27

                          兼并财务情况变化表
                               1996年度
编制单位：江苏省工艺品进出口集团股份无限公司   单位:人民币元
活动资金来源和运用            
一.活动资金来源：                    
1.本年净利润                                   32,873,763.87
加:不增加活动资金的费用和损失                                              
(1)多数股东本期损益                               267,738.56
(2)固定资产折旧                                 2,425,801.61
(3)有形资产，递延资产及其他资产摊销                54,437.84
(减其他负债转销）                                                        
(4)固定资产盘亏（减盘盈）                                                
(5)清算固定资产损失（减收益）                                            
(6)递延税款                                                              
(7)其他不增加活动资金的费用和损失                                        
小计                                           35,621,741.88
2.其他来源:                                                              
(1)固定资产清算支出（减清算费用）                                        
(2)添加临时负债                                   960,167.89
(3)发出临时投资                                 4,561,093.36
(4)对外投资转出固定资产                                                  
(5)对外投资转出有形资产                                                  
(6)资本净添加额                                28,599,816.55
(7)多数股东资本净添加额                         2,000,000.00
小计                                           36,121,077.80
活动资金来源算计                               71,742,819.68
二.活动资金运用:                                                         
1.利润分配:                                                              
(1)提取法定公积金                               3,406,224.31
(2)提取法定公益金                               1,703,112.15
(3)提取恣意公积金                               6,812,448.60
(4)已分配股利                                  16,297,500.00
小计                                           28,219,285.06
2.多数股东利润分配                                                       
3.其他运用：                                                             
(1)固定资产和在建工程净添加额                  61,382,694.25
(2)添加有形资产，递延资产及其他资产             7,413,012.54
(3)归还临时负债                                 1,738,005.87
(4)添加临时投资                                                          
小计                                           70,533,712.66
活动资