股票简称:石化机械   股票代码:000852  

             江汉石油钻头股份无限公司2003年半年度报告

    一、公司根本状况
    二、次要财务数据和目标
    三、股本变化及次要股东持股状况
    四、董事、监事、初级管理人员状况
    五、管理层讨论与剖析
    六、重要事项
    七、财务报告
    八、备查文件
    重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载材料不存在虚伪记载、误导性陈说或许严重脱漏，并对其内容的真实性、精确性和完好性承当一般及连带责任。
    本公司董事长常子恒先生、总经理梅敬民先生、总会计师龙邦诚先生、财务主管鲁格武先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完好。
    本公司半年度财务会计报告未经审计。
    一、公司根本状况
    （一）公司法定中文称号：江汉石油钻头股份无限公司
    公司法定英文称号：KingDream Public Limited Company
    英文称号缩写：KPLC
    （二）公司股票上市地：深圳证券买卖所
    股票简称：江钻股份
    股票代码：000852
    （三）公司注册地址：湖北省武汉市洪山区珞瑜路456号  邮政编码：430070
    公司办公地址：湖北省武汉市东湖新技术开发区庙山小区 邮政编码：430223
    公司网址：http：//www.kingdream.com.cn
    公司电子信箱：info@kingdream.com
    （四）法定代表人姓名：常子恒
    （五）公司董事会秘书：赵进斌
    证券事务代表：陈任明
    电话：027-87925236
    传真：027-87925236
    电子信箱：security@kingdream.com
    联络地址：湖北省武汉市东湖新技术开发区庙山小区证券部   邮政编码：430223
    （六）    信息披露媒体：
    报刊：《证券时报》、《上海证券报》
    网站：http：//www.cninfo.com.cn
    （七）    报告备置地点：公司证券部
    二、次要财务数据和目标
                                      单位：元
项    目                                本期数            上年同期数
净利润                           31,223,835.54         53,227,911.10
扣除非常常性损益后的净利润       32,029,073.58         54,603,420.17
运营活动发生的现金流量净额         -149,991.96         38,502,890.36
片面摊薄净资产收益率（%）                 4.59                  8.08
片面摊薄每股收益（元/股）                 0.11                  0.19
财务目标                                 期末数                期初数
活动资产                         579,141,389.31        523,572,594.01
活动负债                         275,934,094.24        257,437,591.59
总资产                           977,977,700.51        930,706,968.09
股东权益（不含多数股东权益）     680,189,060.53        648,958,994.20
每股净资产                                 2.43                  2.32
调整后的每股净资产                         2.35                  2.22
    按中国证监会《地下发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据
                                          净资产收益率（%）
                                    片面摊薄              加权均匀
报告期利润                     2003年    2002年      2003年    2002年
                                1-6月     1-6月       1-6月     1-6月
主营业务利润                    13.24     16.58       13.55     17.29
营业利润                         5.33      9.41        5.46      9.81
净利润                           4.59      8.08        4.70      8.43
扣除非常常性损益后               4.71      8.29        4.82      8.65
的净利润

                                          每股收益（元/股）
                                    片面摊薄              加权均匀
报告期利润                     2003年    2002年      2003年    2002年
                                1-6月     1-6月       1-6月     1-6月
主营业务利润                    0.322     0.390       0.322     0.390
营业利润                        0.130     0.221       0.130     0.221
净利润                          0.112     0.190       0.112     0.190
扣除非常常性损益后              0.114     0.195       0.114     0.195
的净利润
    注：扣除的非常常性损益项目和金额
                                                        单位：元
项    目                                                        金额
处置固定资产损益                                         -818,591.74
其他营业外收支                                             13,353.70
合    计                                                 -805,238.04
    三、股本变化及次要股东持股状况
    （一）报告时期内公司股份总数及构造未发作变化。
    （二）报告期期末股东总数：29,997户。
    （三）次要股东持股状况引见
    1、公司次要股东持股状况
名次 股东称号                                      本期末持股数（股）
1    中国石化集团江汉石油管理局                           210,000,000
2    国信证券无限责任公司                                   3,195,863
3    北京通航技贸易无限公司                                 1,540,000
4    北京华盛物业管理无限责任公司                             728,745
5    易方达颠簸增长证券投资基金                               598,099
6    银力                                                     300,000
7    阮志玲                                                   217,588
8    刘晓晶                                                   186,480
9    北京通航技贸公司                                         173,850
10   沈静静                                                   163,400

名次 股东称号                         持股占总股本比例       股份性质
1    中国石化集团江汉石油管理局                 75.00%     国有法人股
2    国信证券无限责任公司                        1.14%         流通股
3    北京通航技贸易无限公司                      0.55%         流通股
4    北京华盛物业管理无限责任公司                0.26%         流通股
5    易方达颠簸增长证券投资基金                  0.21%         流通股
6    银力                                        0.11%         流通股
7    阮志玲                                      0.08%         流通股
8    刘晓晶                                      0.07%         流通股
9    北京通航技贸公司                            0.06%         流通股
10   沈静静                                      0.06%         流通股
    阐明：报告期内，公司控股股东中国石化集团江汉石油管理局所持股份未发作变化，也无质押、解冻或托管状况。
    2、十大股东持股相关状况阐明：
    公司2-10名股东为流通股股东，公司未知其关联关系。
    四、董事、监事、初级管理人员状况
    （一）报告期内，公司董事、监事、初级管理人员持股无变化状况发作。
    （二）董事聘任状况
    2003年5月28日，公司2002年度股东大会审议经过增补杨宇先生为公司独立董事的议案。此次会议决议公告登载于2003年5月29日的《证券时报》和《上海证券报》。
    五、管理层讨论与剖析
    2002年上半年，公司经过片面预算管理和各项措施的施行，严厉控制本钱与费用开支，在销售支出增加的状况下，确保了利润目的的完成。报告期内共完成主营业务支出18,738万元，主营业务利润9,006万元，净利润3,122万元，辨别较上年同期有所下降。
    形成公司本期运营效果较上年同期大幅变化的缘由在于两个，一是受“非典疫情”影响，收回商品在结算环节受阻；二是金刚石钻头业务处于改制时期，一定水平上影响了销售。
    （一）公司主营业务范围及运营情况
    公司主营业务范围包括石油自然气及矿用钻头、石油机械配件等。
    报告期内，公司业务按行业或产品划分状况：
                                                           单位：元
                                                               毛利率
行    业               主营业务支出主       营业务本钱            (%)

按行业分类
石油机械行业           186,967,588.21    95,418,696.49          48.11
环保行业                   414,823.68       296,649.67          27.88
按产品分类
钻头产品               173,731,803.21    85,995,426.03          49.63
石油机械配件            13,235,785.00     9,423,270.46          28.16
环保资料                   414,823.68       296,649.67          27.88
合    计               187,382,411.89    95,715,346.16          48.06

                        主营业务支出    主营业务本钱         毛利率比
行    业                比上年同期增    比上年同期增         比年同期
                            减（％）        减（％）        增减（%）
按行业分类
石油机械行业                  -21.58          -24.66             5.09
环保行业
按产品分类
钻头产品                      -21.76          -25.00             2.63
石油机械配件                  -19.23          -21.33             4.68
环保资料
合    计                      -21.41          -24.42             4.98
    按地域划分状况：
                                 报告期内                  比上年增减
                                   （元）                      （％）
国际                       132,970,752.44                      -20.68
国外                        54,411,659.45                       24.65
算计                       187,382,411.89                      -11.31
    （二）报告期内，公司主营业务、利润构成及主营业务赢利才能均没有发作严重变化
    （三）变化幅度超越30%的会计报表项目
报表项目                                                     变化幅度
待摊费用                                                      197.41%
在建工程                                                      238.72%
有形资产                         &不知道从何时开始，个人信用渗透到生活的方方面面。图书、数码产品免押金借用，办理签证无需银行流水证明，甚至租车住酒店都不需要交付押金……nbsp                            -34.27%
临时待摊费用                                                  -40.21%
短期借款                                                       50.34%
应付票据                                                      301.53%
应付工资                                                      -74.99%
主营业务税金及附加                                            -38.49%
其他业务利润                                                  -39.20%
财务费用                                                      -76.02%
投资收益                                                      -61.96%
补贴支出                                                        -100%
营业外收支净额                                                -57.46%

报表项目                                                     变化缘由
待摊费用                                             财富保险费、低值
                                                       易耗品添加所致
在建工程                                     局部基建项目未竣工及土地
                                            运用权452万元转入在建工程
有形资产                                    次要是土地运用权452万元本
                                                   报告期转入在建工程
临时待摊费用                                   系本期协议解除休息合同
                                                   补助补偿金摊销所致
短期借款                                   添加了1100万元活动资金借款
应付票据                                 添加票据结算，增加了现金收入
应付工资                               上年度未预提的年终奖在往年发放
主营业务税金及附加                     一是支出增加，二是内销支出税收
                                           出口退税方式由“先征前进”
                                       改为“免、抵、退”，应交增值税
                                               增加，招致该项目增加。
其他业务利润                                         劳务支出增加所致
财务费用                                       本期与上年同期比，均匀
                                                     占用银行存款增加
投资收益                               次要是承德江钻本期摊销协议解除
                                           休息合同补助补偿金（依据公
                                             司董事会决议，五年改成三
                                                   年），添加盈余所致
补贴支出                                       出口退税方式由“先征后
                                               退”改为“免、抵、退”
营业外收支净额                       处置报废的固定资产净损失少于上年
    （四）运营中的成绩与困难
    公司在上半年的运营中，面临着一些成绩和困难，一是钻头市场竞争加剧，主导产品构造需尽快调整；二是公司新的接替主业尚未构成，公司开展面临压力和应战；三是子公司运营情况不理想；四是人员构造不合理，需进一步改善。
    （五）公司投资状况
    1、报告期内，公司无募集资金或以后期间募集资金运用延续到报告期的状况。
    2、报告期内，公司非募集资金投资项目的状况
    报告期内，公司运用自有资金投资193万元，详细投资项目如下
    1、依据董事会受权，经总经理办公会决议，公司以现金93万元与曾旭东等20名自然人共同投资组建武汉江钻金刚石钻头无限责任公司。该公司注册资本300万元，公司占该公司注册资本的31%。
    该公司运营范围：石油钻井及矿山工具、配件的产品开发、消费、销售和技术效劳。
    该公司已于2003年6月3日在武汉市工商行政管理局注销注册，注册地址为湖北省武汉市洪山区珞瑜路247号。
    2、依据董事会受权，经总经理办公会决议，公司以实物资产100万元参股潜江昊江工贸无限公司，该公司注册资本945万元，公司占该公司注册资本的10.58%，金志勋以现金454万元出资，占该公司注册资本的48%，潜江昊江工贸无限公司工会以净资产391万元出资，占该公司注册资本的41.4%。
    该公司运营范围：锻件、冷冲压件、精细磨具、金属密封件、钻采配件、汽车零配件、普通机械的消费、销售，设备维修、机械产品贸易、有色金属、纸箱包装、塑料制品、橡胶制品、办公自动化、修建装潢、机械加工、设备装置、维修。
    该公司已于2003年5月10日在潜江市工商行政管理局注销注册，注册地址为：潜江市广华行进路。
    六、重要事项
    （一）公司管理状况与中国证监会有关文件的要求没有差别。
    （二）利润分配方案及其执行状况
    2002年5月28日，公司2002年度股东大会审议经过了《公司2002年度利润分配方案》，以2002年12月31日股份总数28,000万股为基数，每10股送1股派1元（含税）。报告期内尚未施行该方案。
    公司中期不停止利润分配，也不停止资本公积金转增股本方案
    （三）报告期内，公司无严重诉讼、仲裁事项。
    （四）报告期内，公司无严重资产收买、出售或处置。
    （五）报告期内公司严重关联买卖事项
    1、根据国度开展方案委员会“计价钱[2002]2663号”文、江汉石油管理局“局[2003]59号”文，公司于2003年6月13日与江汉石油管理局重新签定《供用水电合同》，供水单价为0.61元/吨，供电单价为0.64元/千瓦时，自2003年1月1日起执行。
    报告期江汉石油管理局向本公司提供水1,237,490.00吨，电10,774,477.00千瓦时；报告期领取水费687,653.00元，电费4,491,700.15元。
    依据公司与江汉石油管理局签署的《综合效劳合同》协议，公司全年应向其领取物业管理费650,000.00元，报告期内，实践领取江汉石油管理局物业管理费25万元。
    2、报告期内，公司与关联方无资产收买、出售事项。
    3、关联方应收应付款项余额
                                                          单位：元
项    目                                     本年数            年终数
其他应付款：
江汉石油管理局                        10,125,697.61     41,925,721.51
其他应收款：
武汉江钻工具无限责任公司               2,734,602.77      3,304,139.61
临时应付款：
江汉石油管理局                         3,710,000.00      3,710,000.00
    （六）严重合同
    1、报告期内，公司没有发作或以后期间发作但延续到报告期的严重托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
    2、报告期内，公司没有发作或以后期间发作但延续到报告期的严重担保合同信息。
    3、报告期内，公司没有发作或以后期间发作但延续到报告期的严重委托理财事项。
    （七）报告期内，公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东没有发作或以后期间发作但继续到报告期的对公司运营效果、财务情况能够发生重要影响的承诺事项。期后事项。
    七、财务报告
    公司半年度财务报告未经审计。
    资产负债表
    编制单位：江汉石油钻头股份无限公司   2003年6月30日 单位：人民币元
资产                        附注号                  期末数
                                           兼并              母公司
活动资产：
货币资金                      1     85,139,815.62       76,282,758.08
短期投资
应收票据                      2     36,578,738.62       33,628,738.62
应收股利
应收利息
应收帐款                      3    163,832,077.63      145,911,569.11
其他应收款                    4     18,055,735.50       21,869,025.44
预付帐款                      5     31,949,379.07       28,891,648.17
应收补贴款                               1,292.40            1,292.40
存货                          6    241,733,969.13      214,197,505.68
待摊费用                      7      1,850,381.34        1,616,775.84
一年内到期的临时债务投资
其他活动资产
活动资产算计                       579,141,389.31      522,399,313.34
临时投资：
临时股权投资                  8     55,289,688.86       83,576,746.24
其中：股权投资差额                   1,972,250.00        1,972,250.00
临时债务投资
临时投资算计                        55,289,688.86       83,576,746.24
固定资产：
固定资产原价                  9    752,235,484.64      696,398,134.80
减：累计折旧                       444,534,586.41      424,742,085.83
固定资产净值                       307,700,898.23      271,656,048.97
减：固定资产减值预备                 7,303,865.70        5,981,734.32
固定资产净额                       300,397,032.53      265,674,314.65
工程物资
在建工程                     10     18,466,677.52       17,804,889.30
固定资产清算
固定资产算计                       318,863,710.05      283,479,203.95
有形资产及其他资产：
有形资产                     11      9,913,261.13        2,163,261.14
临时待摊费用                 12     14,769,651.16       10,834,161.56
其他临时资产
有形资产及其他资产算计              24,682,912.29       12,997,422.70
递延税项：
递延税款借项
资产总计                           977,977,700.51      902,452,686.23

资产                                         期初数
                                             兼并              母公司
活动资产：
货币资金                            86,415,623.61       70,607,847.17
短期投资
应收票据                            40,717,702.78       39,717,702.78
应收股利
应收利息
应收帐款                           135,113,851.03      119,294,582.21
其他应收款                          14,719,641.09       18,140,206.42
预付帐款                            25,449,955.08       24,231,859.67
应收补贴款
存货                               220,533,661.44      195,170,500.69
待摊费用                               622,158.98          617,980.98
一年内到期的临时债务投资
其他活动资产
活动资产算计                       523,572,594.01      467,780,679.92
临时投资：
临时股权投资                        54,114,981.17       87,691,537.34
其中：股权投资差额                   2,213,750.00        2,213,750.00
临时债务投资
临时投资算计                        54,114,981.17       87,691,537.34
固定资产：
固定资产原价                       748,317,032.83      692,993,368.06
减：累计折旧                       433,017,363.62      414,477,728.56
固定资产净值                       315,299,669.21      278,515,639.50
减：固定资产减值预备                 7,514,666.61        6,192,535.23
固定资产净额                       307,785,002.60      272,323,104.27
工程物资
在建工程                             5,451,885.76        4,891,429.22
固定资产清算
固定资产算计                       313,236,888.36      277,214,533.49
有形资产及其他资产：
有形资产                            15,081,503.41        6,856,503.40
临时待摊费用                        24,701,001.14       16,995,958.34
其他临时资产
有形资产及其他资产算计              39,782,504.55       23,852,461.74
递延税项：
递延税款借项
资产总计                           930,706,968.09      856,539,212.49
    资产负债表（续）
    编制单位：江汉石油钻头股份无限公司  2003年6月30日  单位：人民币元
负债及股东权益             附注号                    期末数
                                             兼并              母公司
活动负债：
短期借款                     13     32,850,000.00       32,850,000.00
应付票据                     14     17,913,412.72       17,426,412.72
应付帐款                     15     84,963,260.32       70,877,140.36
预收帐款                     16      4,536,132.02        2,673,336.64
应付工资                             1,374,215.00        1,206,215.00
应付福利费                           9,890,867.04        7,422,493.46
应付股利                     17     28,000,000.00       28,000,000.00
应交税金                     18     29,402,878.14       27,155,709.46
其他应交款                   19      3,124,996.15        3,066,127.21
其他应付款                   20     60,244,254.61       25,524,046.25
预提费用                             3,634,078.24        2,655,936.05
估计负债
一年内到期的临时负债
其他活动负债
活动负债算计                       275,934,094.24      218,857,417.15
临时负债：
临时借款
应付债券
临时应付款                   21      3,710,000.00        3,710,000.00
专项应付款                           2,498,198.23
其他临时负债
临时负债算计                           6208198.23        3,710,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债算计                           282,142,292.47      222,567,417.15
多数股东权益                        15,646,347.51
股东权益：
股本                         22    280,000,000.00      280,000,000.00
减：已出借投资
股本净额                           280,000,000.00      280,000,000.00
资本公积                     23    179,969,123.47      179,969,123.47
盈余公积                     24     58,316,042.77       58,316,042.77
其中：法定公益金                    17,345,905.23       17,345,905.23
未分配利润                   25    161,903,894.29      161,600,102.84
股东权益算计                       680,189,060.53      679,885,269.08
负债及股东权益总计                 977,977,700.51      902,452,686.23

负债及股东权益                                       期初数
                                             兼并              母公司
活动负债：
短期借款                            21,850,000.00       21,850,000.00
应付票据                             4,461,264.11        3,400,000.00
应付帐款                            75,029,541.03       62,545,316.19
预收帐款                             3,716,188.01        3,511,232.65
应付工资                             5,495,401.29        5,342,105.26
应付福利费                          10,081,283.80        7,719,944.06
应付股利                            28,000,000.00       28,000,000.00
应交税金                            27,199,155.63       25,154,037.48
其他应交款                           3,966,905.89        3,934,413.04
其他应付款                          77,637,851.83       42,714,770.93
预提费用
估计负债
一年内到期的临时负债
其他活动负债
活动负债算计                       257,437,591.59      204,171,819.61
临时负债：
临时借款
应付债券
临时应付款                           3,710,000.00        3,710,000.00
专项应付款                           2,500,891.31
其他临时负债
临时负债算计                         6,210,891.31        3,710,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债算计                           263,648,482.90      207,881,819.61
多数股东权益                        18,099,490.99
股东权益：
股本                               280,000,000.00      280,000,000.00
减：已出借投资
股本净额                           280,000,000.00      280,000,000.00
资本公积                           179,962,892.68      179,962,892.68
盈余公积                            53,632,795.96       53,632,795.96
其中：法定公益金                    15,784,822.96       14,899,047.26
未分配利润                         135,363,305.56      135,061,704.24
股东权益算计                       648,958,994.20      648,657,392.88
负债及股东权益总计                 930,706,968.09      856,539,212.49
    兼并资产减值预备明细表
    编制单位：江汉石油钻头股份无限公司 2003年6月30日  单位：人民币元
项         目                                年终余额        本年添加
一、坏帐预备算计                         9,563,839.91    2,144,483.78
其中：应收账款                           8,624,288.35    1,847,834.23
其他应收款                                 939,551.56      296,649.55
二、短期投资涨价预备算计
其中：股票投资
债券投资
三、存货涨价预备算计                     3,346,246.01
其中：库存商品
原资料                                   2,967,148.38
在产品
低值易耗品                                 379,097.63
四、临时投资减值预备算计
其中：临时股权投资
临时债务投资
五、固定资产减值预备算计                 7,514,666.61
房屋修建物                                 496,458.70
机器设备                                 2,841,957.73
运输设备                                   237,548.40
其他设备                                 3,938,701.78
六、有形资产减值预备
其中：专利权
非专利技术等
七、在建工程减值预备
八、委托存款减值预备
合      计                              20,424,752.53    2,144,483.78

项         目                              本年增加          年末余额
一、坏帐预备算计                          98,463.27     11,609,860.42
其中：应收账款                            14,755.92     10,457,366.66
其他应收款                                83,707.35      1,152,493.76
二、短期投资涨价预备算计
其中：股票投资
债券投资
三、存货涨价预备算计                                     3,346,246.01
其中：库存商品
原资料                                                   2,967,148.38
在产品
低值易耗品                                                 379,097.63
四、临时投资减值预备算计
其中：临时股权投资
临时债务投资
五、固定资产减值预备算计                 210,800.91      7,303,865.70
房屋修建物                               190,010.32        306,448.38
机器设备                                   1,587.48      2,840,370.25
运输设备                                     605.57        236,942.83
其他设备                                  18,597.54      3,920,104.24
六、有形资产减值预备
其中：专利权
非专利技术等
七、在建工程减值预备
八、委托存款减值预备
合      计                               309,264.18    22,225,9972.13
    利润及利润分配表
    编制单位：江汉石油钻头股份无限公司     2003年6月 单位：人民币元
项目                                     附注号                本年数
                                                                 兼并
一、主营业务支出                           26          187,382,411.89
减：主营业务本钱                           26           95,715,346.16
主营业务税金及附加                         27            1,609,067.99
二、主营业务利润（盈余以＂－＂号填列）                  90,057,997.74
加：其他业务利润（盈余以“－”号填列）     28            1,589,159.62
减：营业费用                                             8,019,815.08
管理费用                                                47,142,568.99
财务费用                                   29              213,387.55
三、营业利润（盈余以“－”填列）                        36,271,385.74
加：投资收益（损失以“－”填列）           30             -620,077.31
补贴支出                                   31
营业外支出                                                 110,479.08
减：营业外收入                                             884,694.12
四、利润总额（盈余总额以“－”填列）                    34,877,093.39
减：所得税                                               6,106,401.33
多数股东损益                                            -2,453,143.48
五、净利润（净盈余以“－”填列）                        31,223,835.54
加：年终未分配利润                                     135,363,305.56
其他转入
六、可供分配的利润                                     166,587,141.10
减：提取法定盈余公积                                     3,122,164.54
提取法定公益金                                           1,561,082.27
提取职工奖励及福利基金
提取储藏基金
提取企业开展基金
以利润出借投资
七、可供股东分配的利润                                 161,903,894.29
减：应付优先股股利
提取恣意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                         161,903,894.29

项目                                                           本年数
                                                               母公司
一、主营业务支出                                       169,073,702.88
减：主营业务本钱                                        82,513,222.09
主营业务税金及附加                                       1,454,660.70
二、主营业务利润（盈余以＂－＂号填列）                  85,105,820.09
加：其他业务利润（盈余以“－”号填列）                   1,725,923.11
减：营业费用                                             5,457,734.41
管理费用                                                37,237,101.69
财务费用                                                   213,853.36
三、营业利润（盈余以“－”填列）                        43,923,053.74
加：投资收益（损失以“－”填列）                        -5,909,576.10
补贴支出
营业外支出                                                  60,780.58
减：营业外收入                                             875,171.81
四、利润总额（盈余总额以“－”填列）                    37,199,086.41
减：所得税                                               5,977,441.00
多数股东损益
五、净利润（净盈余以“－”填列）                        31,221,645.41
加：年终未分配利润                                     135,061,704.24
其他转入
六、可供分配的利润                                     166,283,349.65
减：提取法定盈余公积                                     3,122,164.54
提取法定公益金                                           1,561,082.27
提取职工奖励及福利基金
提取储藏基金
提取企业开展基金
以利润出借投资
七、可供股东分配的利润                                 161,600,102.84
减：应付优先股股利
提取恣意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                         161,600,102.84

项目                                                           上年数
                                                                 兼并
一、主营业务支出                                       238,422,604.86
减：主营业务本钱                                       126,646,369.60
主营业务税金及附加                                       2,615,751.34
二、主营业务利润（盈余以＂－＂号填列）                 109,160,483.92
加：其他业务利润（盈余以“－”号填列）                   2,613,867.46
减：营业费用                                             9,441,475.90
管理费用                                                39,519,442.39
财务费用                                                   889,934.90
三、营业利润（盈余以“－”填列）                        61,923,498.19
加：投资收益（损失以“－”填列）                          -382,867.12
补贴支出                                                 2,658,284.79
营业外支出                                                 169,392.31
减：营业外收入                                           1,982,655.10
四、利润总额（盈余总额以“－”填列）                    62,385,653.07
减：所得税                                              10,865,764.90
多数股东损益                                            -1,708,022.93
五、净利润（净盈余以“－”填列）                        53,227,911.10
加：年终未分配利润                                     102,336,440.79
其他转入
六、可供分配的利润                                     155,564,351.89
减：提取法定盈余公积                                     5,136,832.82
提取法定公益金                                           2,568,416.41
提取职工奖励及福利基金
提取储藏基金
提取企业开展基金
以利润出借投资
七、可供股东分配的利润                                 147,859,102.66
减：应付优先股股利
提取恣意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                         147,859,102.66

项目                                                           上年数
                                                               母公司
一、主营业务支出                                       211,285,217.09
减：主营业务本钱                                       106,536,947.05
主营业务税金及附加                                       2,498,199.06
二、主营业务利润（盈余以＂－＂号填列）                 102,250,070.98
加：其他业务利润（盈余以“－”号填列）                   2,472,820.10
减：营业费用                                             5,373,165.83
管理费用                                                30,787,622.19
财务费用                                                   259,585.29
三、营业利润（盈余以“－”填列）                        68,302,517.77
加：投资收益（损失以“－”填列）                        -7,209,812.39
补贴支出                                                 2,658,284.79
营业外支出                                                   9,245.00
减：营业外收入                                           1,907,937.95
四、利润总额（盈余总额以“－”填列）                    61,852,297.22
减：所得税                                              10,483,968.99
多数股东损益
五、净利润（净盈余以“－”填列）                        51,368,328.23
加：年终未分配利润                                     102,012,744.13
其他转入
六、可供分配的利润                                     153,381,072.36
减：提取法定盈余公积                                     5,136,832.82
提取法定公益金                                           2,568,416.41
提取职工奖励及福利基金
提取储藏基金
提取企业开展基金
以利润出借投资
七、可供股东分配的利润                                 145,675,823.13
减：应付优先股股利
提取恣意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                         145,675,823.13
    现金流量表
    企业称号：江汉石油钻头股份无限公司  2003年6月  单位：人民币元
项        目                                                     行次
一、运营活动发生的现金流量：                                        1
销售商品、提供劳务收到的现金                                        2
收到的税费返还                                                      3
收到的其他与运营活动有关的现金                                      4
现金流入小计                                                        5
购置商品、承受劳务领取的现金                                        6
领取给职工以及为职工领取的现金                                      7
领取的各种税费                                                      8
领取的其他与运营活动有关的现金                                      9
现金流出小计                                                       10
运营活动发生的现金流量净额                                         11
二、投资活动发生的现金流量：                                       12
发出投资所收到的现金                                               13
获得投资收益所收到的现金                                           14
处置固定资产、有形资产和其他临时资产而发出的现金净额               15
收到的其他与投资活动有关的现金                                     16
现金流入小计                                                       17
购建固定资产、有形资产和其他临时资产所领取的现金                   18
投资所领取的现金                                                   19
领取的其他与投资活动有关的现金                                     20
现金流出小计                                                       21
投资活动发生的现金流量净额                                         22
三、筹资活动发生的现金流量                                         23
吸收投资所收到的现金                                               24
借款所收到的现金                                                   25
收到的其他与筹资活动有关的现金                                     26
现金流入小计                                                       27
归还债权所领取的现金                                               28
分配股利、利润或归还利息所领取的现金                               29
领取的其他与筹资活动有关的现金                                     30
现金流出小计                                                       31
筹资活动发生的现金流量净额                                         32
四、汇率变化对现金的影响                                           33
五、现金及现金等价物净添加额                                       34

项        目                                                     兼并
一、运营活动发生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                           180,407,714.92
收到的税费返还                                           4,124,974.03
收到的其他与运营活动有关的现金                           4,817,100.09
现金流入小计                                           189,349,789.04
购置商品、承受劳务领取的现金                            78,794,508.21
领取给职工以及为职工领取的现金                          35,656,457.61
领取的各种税费                                          25,300,608.46
领取的其他与运营活动有关的现金                          49,748,206.72
现金流出小计                                           189,499,781.00
运营活动发生的现金流量净额                                -149,991.96
二、投资活动发生的现金流量：
发出投资所收到的现金
获得投资收益所收到的现金                                   135,215.00
处置固定资产、有形资产和其他临时资产而发出的现金净额       239,173.00
收到的其他与投资活动有关的现金                             140,756.47
现金流入小计                                               515,144.47
购建固定资产、有形资产和其他临时资产所领取的现金        11,387,074.25
投资所领取的现金                                           930,000.00
领取的其他与投资活动有关的现金                               2,000.00
现金流出小计                                            12,319,074.25
投资活动发生的现金流量净额                             -11,803,929.78
三、筹资活动发生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                        32,850,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                            32,850,000.00
归还债权所领取的现金                                    21,850,000.00
分配股利、利润或归还利息所领取的现金                       321,886.25
领取的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                            22,171,886.25
筹资活动发生的现金流量净额                              10,678,113.75
四、汇率变化对现金的影响
五、现金及现金等价物净添加额                            -1,275,807.99

项        目                                                   母公司
一、运营活动发生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                           163,372,242.85
收到的税费返还                                           4,124,314.11
收到的其他与运营活动有关的现金                           4,371,742.79
现金流入小计                                           171,868,299.75
购置商品、承受劳务领取的现金                            65,659,667.69
领取给职工以及为职工领取的现金                          31,663,243.51
领取的各种税费                                          23,805,928.06
领取的其他与运营活动有关的现金                          45,812,326.49
现金流出小计                                           166,941,165.75
运营活动发生的现金流量净额                               4,927,134.00
二、投资活动发生的现金流量：
发出投资所收到的现金
获得投资收益所收到的现金                                   135,215.00
处置固定资产、有形资产和其他临时资产而发出的现金净额       223,173.00
收到的其他与投资活动有关的现金                              87,380.23
现金流入小计                                               445,768.23
购建固定资产、有形资产和其他临时资产所领取的现金         9,444,105.07
投资所领取的现金                                           930,000.00
领取的其他与投资活动有关的现金                               2,000.00
现金流出小计                                            10,376,105.07
投资活动发生的现金流量净额                              -9,930,336.84
三、筹资活动发生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                        32,850,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                            32,850,000.00
归还债权所领取的现金                                    21,850,000.00
分配股利、利润或归还利息所领取的现金                       321,886.25
领取的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                            22,171,886.25
筹资活动发生的现金流量净额                              10,678,113.75
四、汇率变化对现金的影响
五、现金及现金等价物净添加额                             5,674,910.91
补充材料                                                         行次
1、将净利润调理为运营活动现金流量：                                35
净利润                                                             36
加：多数股东损益                                                   37
计提的资产减值预备                                                 38
固定资产折旧                                                       39
有形资产摊销                                                       40
临时待摊费用摊销                                                   41
待摊费用增加（减：添加）                                           42
预提费用添加（减：增加）                                           43
处置固定资产、有形资产和其他临时资产的损失（减：收益）             44
固定资产报废损失                                                   45
财务费用                                                           46
投资损失（减：收益）                                               47
递延税款贷项（减：借项）                                           48
存货的增加（减：添加）                                             49
运营性应收项目的增加（减：添加）                                   50
运营性应付项目的添加（减：增加）                                   51
其他                                                               52
运营活动发生的现金流量净额                                         53
2、不触及现金收支的投资和筹资活动：                                54
债权转为资本                                                       55
一年内到期的可转换公司债券                                         56
融资租入固定资产                                                   57
3、现金及现金等价物净添加状况：                                    58
现金的期末余额                                                     59
减：现金的期初余额                                                 60
加：现金等价物的期末余额                                           61
减：现金等价物的期初余额                                           62
现金及现金等价物净添加额                                           63

补充材料                                                         兼并
1、将净利润调理为运营活动现金流量：
净利润                                                  31,223,835.54
加：多数股东损益                                        -2,453,143.48
计提的资产减值预备                                       2,144,483.78
固定资产折旧                                            19,549,091.14
有形资产摊销                                               647,325.84
临时待摊费用摊销                                        10,173,499.98
待摊费用增加（减：添加）                                -1,228,222.36
预提费用添加（减：增加）                                 3,634,078.24
处置固定资产、有形资产和其他临时资产的损失（减：收益）    -110,479.08
固定资产报废损失                                           884,694.12
财务费用                                                   182,094.85
投资损失（减：收益）                                     5,909,576.10
递延税款贷项（减：借项）
存货的增加（减：添加）                                 -21,200,307.69
运营性应收项目的增加（减：添加）                       -34,416,073.24
运营性应付项目的添加（减：增加）                       -17,393,597.22
其他                                                     2,303,151.52
运营活动发生的现金流量净额                                -149,991.96
2、不触及现金收支的投资和筹资活动：
债权转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净添加状况：
现金的期末余额                                          84,992,430.65
减：现金的期初余额                                      86,268,238.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净添加额                                -1,275,807.99

补充材料                                                       母公司
1、将净利润调理为运营活动现金流量：
净利润                                                  31,221,645.41
加：多数股东损益
计提的资产减值预备                                       1,936,966.33
固定资产折旧                                            13,169,575.00
有形资产摊销                                               172,325.82
临时待摊费用摊销                                         6,403,946.78
待摊费用增加（减：添加）                                  -998,794.86
预提费用添加（减：增加）                                 2,655,936.05
处置固定资产、有形资产和其他临时资产的损失（减：收益）    -222,334.12
固定资产报废损失                                           884,694.12
财务费用                                                   203,401.53
投资损失（减：收益）                                     5,909,576.10
递延税款贷项（减：借项）
存货的增加（减：添加）                                 -19,027,004.99
运营性应收项目的增加（减：添加）                         2,961,913.70
运营性应付项目的添加（减：增加）                       -40,344,712.87
其他
运营活动发生的现金流量净额                               4,927,134.00
2、不触及现金收支的投资和筹资活动：
债权转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净添加状况：
现金的期末余额                                          76,282,758.08
减：现金的期初余额                                      70,607,847.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净添加额                                 5,674,910.91
    会计报表附注
    一、公司概略
    江汉石油钻头股份无限公司（以下简称“公司”）是经中国石油自然气总公司（1998）中油劳279号文、湖北省体改委鄂体改[1998]142号文同意，由江汉石油管理局以募集方式独家发起设立。1998年9月10日经中国证券监视管理委员会证监发字[1998]172号文和证监发字[1998]173号文同意，公司向社会地下发行5000万社会大众股，公司注册资本20000万元。2001年经公司董事会和股东大会决议经过，以2000年度末总股本20000万股为基数，向全体股东每10股资本公积转增4股共转增8000万股，变卦后的公司注册资本为28000万元。
    注册地址：湖北省武汉市洪山区珞瑜路456号
    营业执照注册号：4201001170220
    法定代表人：常子恒
    运营范围：石油、自然气及各类地矿用钻头、矿山及石油设备、粉末冶金制品、金刚石制品制造；普通机械、电器机械批发兼零售；普通机械及电器机械维修效劳；计算机、激光、生物工程、新资料等技术的开发、研制、技术效劳；组织本公司（含成员企业）自产钻头、机电产品、五金矿产品及相关技术的出口业务；组织本公司所需原资料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的出口业务。
    二、公司次要会计政策、会计估量和兼并会计报表的编制办法
    1、会计制度：公司及其控股子公司执行《企业会计制度》及其补充规则。
    2、会计年度：采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    3、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
    4、记帐根底和计价准绳：以权责发作制为记账根底，以实践本钱为计价准绳。
    5、外币业务核算办法：公司发作触及外币的经济业务按业务发作当月月初中国人民银行发布的市场汇价两头价折合为人民币记帐，月末将外币帐户余额按月末市场汇价两头价折合为人民币金额停止调整，由此发生的各外币项目的人民币余额与原帐面余额的差额，属于购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，依照借款费用资本化的准绳停止处置；属于筹建时期发生的汇兑损益计入临时待摊费用；属于消费运营时期发生的汇兑损益计入当期费用。
    6、现金等价物确实定规范：现金等价物是指持有的自购置日起三个月内到期、活动性强、易于转换为已知金额现金、价值变化风险很小的投资。
    7、短期投资核算办法
    (1)公司的短期投资指公司购入的能随时变现且持有工夫不超越一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、资产委托管理等。
    (2)公司对获得的短期投资按实践领取的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），扣除已宣揭发放但尚未支付的现金股利和已到付息期但尚未支付的债券利息；在处置时，按所收到的处置支出与短期投资帐面价值的差额确以为当期的投资收益。
    (3)公司期末短期投资按本钱与市价孰低法计价，按投资类别计提短期投资涨价预备，并计入当期损益。
    8、坏帐预备的核算办法
    (1)坏帐确实认：债权人破产或许死亡，以其破产财富或许遗产清偿后仍无法发出的应收款项；因债权人逾期未实行偿债义务，超越三年依然不能发出的应收款项。上述有确凿证据标明无法发出的应收款项，报董事会同意后，予以核销。
    (2)公司坏帐损失采用备抵法核算，按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额的6%计提坏帐预备。
    9、存货的核算办法
    (1)存货次要包括：原资料、在途资料、低值易耗品、委托加工资料、自制半成品、在产品、产成品。
    (2)存货计价办法：存货中原资料、自制半成品按方案本钱停止日常核算，期末依照规则计算并结转本钱差别，将方案本钱调整为实践本钱。库存商品按实践本钱计价，收回时按加权均匀法停止核算。耐用低值易耗品在领用后，以一年期为限按月分次摊销，其他低值易耗品在领用后一次摊销计入当期本钱。
    (3)公司期末存货按本钱与可变现净值孰低计价，其确认规范为：中期期末或年度终了，由于存货蒙受毁损、全部或局部陈腐过时或销售价钱低于本钱等缘由，使存货本钱不可发出的局部，提取存货涨价预备；存货涨价预备按单个存货项目的本钱高于其可变现净值的差额提取。
    (4)存货盘存制度采用永续盘存制法。
    10、临时投资核算办法
    (1)临时股权投资核算办法为：公司对被投资单位无控制、无共同控制、无严重影响的临时股权投资采用本钱法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制、严重影响的临时股权投资采用权益法核算；公司对被投资单位具有控制权的临时股权投资采用权益法核算并编制兼并会计报表。
    临时股权投资差额的摊销期限，合同规则了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规则投资期限的，初始投资本钱超越应享有被投资单位一切者权益份额之间的差额，按不超越10年（含10年）的期限摊销；投资本钱低于应享有被投资单位一切者权益份额之间的差额，按不低于10年（含10年）的期限摊销；临时股权投资差额较小的，一次摊销计入当期损益。
    (2)临时债务投资按获得临时债务投资时实践领取的价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除实践领取的价款中包括的已到期尚未支付的债券利息后的余额作为实践本钱入帐，并按权责发作制准绳，按期计提利息，并计入投资收益。债券的溢价金额或折价金额在债券存续时期采用直线法均匀摊销。
    (3)临时投资减值预备：公司对由于市价继续下跌或被投资单位运营情况好转等缘由招致临时投资可发出金额低于其帐面价值，按临时投资可发出金额低于其帐面价值的差额，按单项计提临时投资减值预备。
    11、固定资产计价及折旧的办法、固定资产减值预备
    (1)固定资产是指运用年限在一年以上的房屋、修建物、机器、机械、运输工具以及其他与消费、运营有关的设备、用具、工具等。不属于消费运营次要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且运用年限超越2年的，也作为固定资产。
    (2)固定资产计价办法：购建的固定资产，按购建时实践本钱计价；公司承受的债权人以非现金资产赔偿债权方式获得的固定资产，或以应收债务换入的固定资产，按应收债务的帐面价值加上应领取的相关税费，作为入帐价值；融资租赁租入的固定资产，按租赁开端日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为入帐价值；以非货币性买卖换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应领取的相关税费，作为入帐价值，触及补价的，按《企业会计原则非货币性买卖》的相关规则停止处置。
    (3) 固定资产折旧采用直线法
                       估量经济运用年限    估计残值率      年折旧率
固定资产类别                     （年）         （%）         （%）
房屋修建物                        30-40             3     3.23-2.43
机器设备                          10-18             3     9.70-5.39
运输工具                           8-12             3    12.13-8.08
其他设备                           5-10             3    19.40-9.70
    (4)固定资产减值预备：公司对由于市价继续下跌、技术陈腐、损坏、临时闲置等缘由招致固定资产可发出金额低于其帐面价值，按单项固定资产可发出金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值预备。
    12、在建工程、在建工程减值预备的核算办法
    (1)在建工程系指公司停止基建工程、装置工程、技术改造工程、大修缮工程等发作的实践收入，包括需求装置设备的价值。与上述工程有关的借款利息在固定资产到达预定可运用形态前，计入在建工程的造价，在固定资产到达预定可运用形态后发作的利息，计入当期损益。
    (2)公司对有证据标明在建工程曾经发作了减值，按单项在建工程可发出金额低于其帐面价值的差额，计提在建工程减值预备。
    13、有形资产计价和摊销办法、有形资产减值预备
    (1)有形资产的计价：购入的有形资产，按实践领取的价款计价；股东投入的有形资产，按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律顺序获得的有形资产，按依法获得时发作的注册费、延聘律师费等入帐；债权重组方式获得的有形资产按《企业会计原则-债权重组》的有关规则入帐；非货币性买卖获得的有形资产按《企业会计原则-非货币性买卖》的有关规则入帐。
    (2)有形资产的摊销：合同规则了受害年限的，按不超越受害年限均匀摊销；合同没有规则受害年限但法律规则无效年限的，按不超越法律规则的无效年限均匀摊销；合同规则了受害年限，法律也规则了无效年限的，摊销年限不超越受害年限和无效年限两者之间较短者；合同没有规则受害年限，法律也没有规则了无效年限的，按不超越10年的期限均匀摊销。
    (3)有形资产减值预备：公司对有证据标明有形资产曾经发作了减值，按单项有形资产可发出金额低于其帐面价值的差额，计提有形资产减值预备。
    14、临时待摊费用的摊销
    公司临时待摊费用在费用项目的受害期限内均匀摊销；在筹建时期内发作的创办费用，在开端消费运营的当月起一次计入开端消费运营当月的损益。
    15、借款费用的会计处置办法
    (1)除为购建固定资产的专门借款所发作的借款费用外，其他借款费用均于发作当期确以为费用，直接计入当期财务费用。
    (2)为购建固定资产的专门借款所发作的借款费用，按以下规则处置：
    A、因借款发作的辅佐费用，在所购建的固定资产到达预定可运用形态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产本钱；在所购建固定资产到达可运用形态后发作的，计入当期费用。
    B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发作的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，在所购建固定资产到达预定可运用形态前发作的，按规则计入购建固定资产的本钱；在所购建固定资产到达预定可运用形态后所发作的，于发作时计入当期损益。
    C、资本化率确实定准绳：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权均匀利率。
    16、营业支出确实认
    (1)销售商品的支出，在下列条件均能满足时确认：
    ①企业已将商品一切权上的次要风险和报酬转移给购货方；
    ②企业既没有保存通常与一切权相联络的持续管理权，也没有对已售出的商品施行控制；
    ③与买卖相关的经济利益可以流入企业；
    ④相关的支出和本钱可以牢靠地计量。
    (2)提供劳务的支出确实认
    ①在同一会计年度内开端并完成的劳务，在完成劳务时确认支出。
    ②如劳务的开端和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交